§ 256 - a) Schlussbericht des Fachbereichs Revision über die örtliche Prüfung der Jahresabschlüsse 2013 der Eigenbetriebe Werkhof, Friedhöfe, Abwasserbeseitigung und Touristik & Marketing; b) Feststellung der geprüften Jahresabschlüsse 2013 der Eigenbetriebe (öffentlich)
Sachvortrag:
Der Gemeinderat hatte am 04.06.2014 die Jahresabschlüsse 2013 der Eigenbetriebe Werkhof (§ 110), Friedhöfe (§ 109), Abwasserbeseitigung (§ 108) und Touristik & Marketing (§ 111) nach § 95 GemO unter dem Vorbehalt der damals noch nicht durchgeführten örtlichen Prüfung durch den städtischen Fachbereich Revision zu Kenntnis genommen. Zwischenzeitlich wurden die Jahresabschlüsse vom Fachbereich Revision geprüft. Der Schlussbericht über die Ergebnisse der Prüfungen liegt vor. Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, die Jahresabschlüsse 2013 aller Eigenbetriebe nach § 95 Abs. 2 GemO festzustellen.
Anlage 1: Schlussbericht EB Werkhof 2013
Anlage 2: Schlussbericht EB Abwasserbeseitigung 2013
Anlage 3:Schlussbericht EB Friedhöfe 2013
Anlage 4: Schlussbericht EB Touristik & Marketing Schwäbisch Hall 2013
Fachbereichsleiter Revision Großmann trägt die Eckdaten des Jahresabschlusses gemäß der Vorberatung in der Sitzung des VFA vom 24.11.2014 vor.
Beschluss:
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Die Jahresabschlüsse 2013 der Eigenbetriebe werden nach §§ 95, 96 GemO mit den folgenden Schlusssummen endgültig festgestellt: |
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a) Eigenbetrieb Werkhof |
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Erträge und Erlöse |
6.742.617,78 € |
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Aufwendungen |
-6.654.956,51 € |
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Überschuss |
87.661,27 € |
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Der in 2013 erwirtschaftete Überschuss von 87.661,27 € wird verwendet zur Reduzierung des Verlustvortrags aus Vorjahren von 430.458,52 € auf 342.797,25 €. |
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Summen Aktiva und Passiva jeweils |
5.363.116,33 € |
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Stand der Schulden zum 31.12.2013: |
1.880.681,82 € |
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Die Betriebsleitung wird entlastet. |
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b) Eigenbetrieb Friedhöfe |
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Erträge und Erlöse |
569.624,54 € |
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Aufwendungen |
-933.474,33 € |
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Fehlbetrag |
-363.849,79 € |
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Nach den von der Stadt geleisteten Vorauszahlungen für den zu erwartenden Jahresfehlbetrag von 420.000 € verbleibt nach Abzug des o.g. Fehlbetrags von 363.849,79 € ein Differenzbetrag von 56.150,21 €. Dieser wird zugunsten des Eigenbetriebs mit den Kapitalaufbringungspflichten der Stadt verrechnet. |
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Summen Aktiva und Passiva jeweils |
8.002.373,64 € |
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Stand der Schulden zum 31.12.2013 (Trägerdarlehen Stadt): |
3.525.000,00 € |
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c) Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung |
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Erträge und Erlöse |
7.865.082,04 € |
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Aufwendungen |
-7.294.785,72 € |
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Überschuss |
570.296,32 € |
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Der Überschuss von 570.296,32 € wird auf neue Rechnung vorgetragen. Zusammen mit dem Überschuss aus 2012 von 63.336,83 € beträgt der Gewinnvortrag zum Bilanzstichtag somit 633.633,15 €. |
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Summen Aktiva und Passiva jeweils |
60.335.383,55 € |
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Stand der Schulden zum 31.12.2013: |
40.750.360,98 € |
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d) Eigenbetrieb Touristik & Marketing Schwäbisch Hall |
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betriebliche Erträge und Erlöse |
984.539,35 € |
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sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
1.189,64 € |
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Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
406,55 € |
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betriebliche Aufwendungen |
-1.935.529,02 € |
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sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-5,10 € |
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Fehlbetrag |
-949.398,58 € |
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Summen Aktiva und Passiva jeweils |
1.179.331,23 € |
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Stand der Schulden zum 31.12.2013 |
0,00 € |
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Die Betriebsleitung wird entlastet. |
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(einstimmig - 34 -)
