§ 93 - Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Touristik und Marketing Schwäbisch Hall zum 31.12.2014 (öffentlich)
Sachvortrag:
Das Steuerbüro Hank und Partner hat den Jahresabschluss 2014 für den Eigenbetrieb Touristik und Marketing aufgestellt. Der Abschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Eigenbetriebes. Der Lagebericht gibt insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage und stellt die Risiken der künftigen Entwicklung dar. Die Prüfung erfolgt durch den Fachbereich Revision. Der Prüfungsbericht wird nach Fertigstellung vorgelegt.
| Zum Vergleich die Zahlen | 2014 | 2013 |
| Bilanz | € | € |
| Aktiva | ||
| Anlagevermögen | 96.830,00 | 117.537,00 |
| Umlaufvermögen | 1.218.511,32 | 1.059.043,95 |
| Aktive Rechnungsabgrenzung | 51.743,54 | 2.750,28 |
| 1.367.084,86 | 1.179.331,23 | |
| Passiva | ||
| Eigenkapital | 300.000,00 | 300.000,00 |
| Kapitalrücklage | 11.913.896,42 | 10.963.896,42 |
| Gewinnvortrag/Verlustvortrag | -10.695.894,17 | -9.746.495,59 |
| Jahresfehlbetrag | -946.242,93 | -949.398,58 |
| Rückstellungen | 34.365,00 | 15.696,00 |
| Verbindlichkeiten | 672.909,40 | 562.704,48 |
| Passive Rechnungsabgrenzung | 88.051,14 | 32.928,50 |
| Bilanzsumme | 1.367.084,86 | 1.179.331,23 |
| Gewinn- und Verlustrechnung | ||
| Summe der betrieblichen Erträge | 1.059.016,42 | 958.873,65 |
| sonstige betriebliche Erträge | 14.224,34 | 25.665,70 |
| Materialaufwand | -586.448,48 | -546.315,46 |
| Personalaufwand | -764.307,94 | -764.289,05 |
| Abschreibungen | -38.092,50 | -39.878,12 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -632.139,64 | -585.046,39 |
| Finanzergebnis | 1.174,93 | 1.184,54 |
| Steuern und sonstige Aufwendungen | 329,94 | 406,55 |
| Jahresfehlbetrag | -946.242,93 | -949.398,58 |
Die Kapitalrücklage erhöhte sich um 950.000,00 € auf 11.913.896,42 €. Der Verlustvortrag erhöhte sich um 949.398,58 € auf 10.695.894,17 €. Der Jahresfehlbetrag 2014 beträgt 946.242,93 € und entspricht somit dem Ansatz im Wirtschaftsplan. Die Verlustabdeckung bzw. der städtische Zuschuss beträgt 950.000 €.
Die betrieblichen Erträge erhöhten sich um 100.142,77 € auf 1.059.016,42 Mio. €. Dieses Ergebnis resultiert aus dem überraschenden Anstieg der Übernachtungspauschalen. Hier konnten die Erlöse um 20 % gesteigert werden und somit 60.000 € Mehrerlöse erzielt werden. Entsprechend erhöhten sich auch die sonstigen betrieblichen Aufwendungen um 47.093,25 € auf 632.139,64 €. Die Personalkosten waren trotz tariflich bedingter Lohnsteigerungen identisch zum Vorjahr, da Kosten aufgrund der Nichtbesetzung der Stelle der Abteilungsleiterin Stadtmarketing, die sich in Elternzeit befand, eingespart werden konnten.
Im Lagebericht werden die Geschäftstätigkeiten sowie die wirtschaftliche Situation des Eigenbetriebs erläutert.
Dieser vorläufige Jahresabschluss 2014 wird dem Gemeinderat vorab zur Kenntnis gegeben. Nach Vorlage des Prüfungsberichts vom Fachbereich Revision erfolgt die Beschlussfassung.
Anlage: Jahresabschluss 2014
Eigenbetriebsleiterin Touristik und Marketing Leonberger trägt den Jahresabschluss 2014 anhand beiliegender Präsentation vor (aufgrund Datenmenge online nicht vorhanden).
Vom vorläufigen Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Touristik und Marketing Schwäbisch Hall zum 31.12.2014 wird Kenntnis genommen. Die Beschlussfassung erfolgt nach Abschluss der Prüfung durch den Fachbereich Revision.
