§ 54 - Konzernabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH zum 31.12.2013 (öffentlich)

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Sachvortrag:

Der Konzernabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH zum 31.12.2013 wurde aufgestellt und von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH geprüft. Die Verwaltung rechnet damit, dass bis zum Beschlussfassungstermin über die Feststellung des Jahresabschlusses im Gemeinderat am 18.03.2015 der Prüfbericht des Wirtschaftsprüfers vorliegen wird.

Nachfolgend eine kurze Darstellung über die Eckdaten des Jahresabschlusses:

In den Konsolidierungskreis sind folgende vollkonsolidierte Unternehmen einbezogen:

• SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH als Mutterunternehmen
   

• GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH (Anteil SHB 90,00 %, Anteil Stadt 10%)

• GWG Schwäbisch Hall Objektgesellschaft mbH & Co. KG, Schwäbisch Hall (Anteil GWG 100,00 %)

• GWG Schwäbisch Hall Verwaltungs GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil GWG 100,00 %)
   

• HGE Haller Grundstücks- und Erschließungsgesellschaft mbH (Anteil SHB 90,00 %, Anteil Stadt 10,00 %)
   

• Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH (Anteil SHB 90,33 %, Anteil Stadt 9,67%)

• Energieversorgung Ottobrunn GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil Stadtwerke 100,00 %)

• Energie-Rhein-Sieg GmbH, Schwäbisch Hall (ehemals ESA Energiedienstleistungs-gesellschaft Sankt Augustin mbH)
  (Anteil Stadtwerke 100,00 %)

• Solar Invest AG, Schwäbisch Hall (Anteil Stadtwerke 62,53 %, Anteil Dritter 37,47%)

• Bel Solar S.r.l., Vicenza, Italien (Anteil Solar Invest AG 100,00%)

• WS Power Plant Cavarzere S.r.l., Seriate, Italien (Anteil Bel Solar S.r.l. 100,00 %)

• Solarkraftwerk Borna Verwaltungs GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil Solar Invest AG 100,00 %)

• Solarkraftwerk Borna GmbH und Co. KG, Schwäbisch Hall (Anteil Solarkraftwerk Borna Verwaltungs GmbH 100,00 %)

• Solarkraftwerk Borna Grundstücks GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil Solar Invest AG 100,00 %)

• Grundstücksgesellschaft Solarfabrik – GSF – GbR, Schwäbisch Hall
  (Anteil Stadtwerke 50,00 %, Anteil GWG 50,00 %)

• Haller Energiebeteiligungen GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil Stadtwerke 100,00 %)

• Solbad Schwäbisch Hall GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil Stadtwerke 60,00 %)

• Konzern SBE Substainable BioEnergy Holding GmbH, Schwäbisch Hall (Anteil Stadtwerke 75,00 %)

• Somentec Software GmbH, Langen (Anteil Stadtwerke 76,00%)

Mit einer Quote von 50 % v. H. ist die RSE Rheinisch-Schwäbische Energie GmbH, Schwäbisch Hall einbezogen.

Die Stadtwerke Sindelfingen GmbH, Sindelfingen (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 29,9 %) und Energieversorgung Schönau- Schwäbisch Hall GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall 50,0 %) sind als assoziierte Unternehmen im Konzernabschluss enthalten.

Wegen untergeordneter Bedeutung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wurden folgende assoziierte Unternehmen des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH nicht einbezogen:

• HKS Systeme GmbH, Schwäbisch Hall

• EMW Energieversorgung Mainhardt Wüstenrot GmbH & Co. KG, Mainhardt

• EMW Energieversorgung Mainhardt Wüstenrot VerwaltungsGmbH, Mainhardt

• KWA Contracting AG, Bietigheim-Bissingen

• Ahrtal-Werke GmbH, Bad Neuenahr-Ahrweiler

• Stadtwerke Olching, Olching (ehemals Energieversorgung Olching GmbH)

• German Bio-Energy i.L., Frankfurt

• Energiezentrum Hohenlohe-Franken GmbH, Schwäbisch Hall

• EVM Energieversorgung Michelfeld GmbH, Michelfeld

 

Vermögens- und Finanzlage

Der Konzern verfügte zum 31.12.2013 über eine Bilanzsumme von 418.360 T€ (VJ 402.209 T€).

Die Aktivseite der Bilanz setzt sich aus folgenden Positionen zusammen:

- Sachanlagen und immat. Vermögensgegenstände	291.010 T€ (VJ 289.402 T€)
- Finanzanlagen des Anlagevermögens	24.313 T€ (VJ 20.541 T€)
- Vorräte	32.711 T€ (VJ 28.607 T€)
- Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.641 T€ (VJ 44.869 T€)
- Kassenbestand und Guthaben bei Kreditistituten	20.823 T€ (VJ 17.652 T€)
- Wertpapiere des Umlaufvermögens	390 T€ (VJ 0 T€)
- Rechnungsabgrenzungsposten	449 T€ (VJ 1.028 T€)
- Aktive latente Steuern	23 T€ (VJ 110 T€)

 

Auf der Passivseite bilanzieren folgende Positionen:

- Eigenkapital	106.867 T€ (VJ 105.917 T€)
- Sonderposten/Ertragszuschüsse	3.930 T€ (VJ 5.091 T€)
- Rückstellungen	10.923 T€ (VJ 12.459 T€)
- Verbindlichkeiten	288.757 T€ (VJ 269.265 T€)
- Rechnungsabgrenzungsposten	7.883 T€ (VJ 9.478 T€)

Der Konzern verfügte am 31.12.2013 über eine Eigenkapitalquote von 25,54 % (VJ 26,33 %).

Die Bilanzsumme stieg zum 31.12.2013 um 16.151 T€ auf 418.360 T€. Dabei nahm das Anlagevermögen um 5.380 T€ und das Umlaufvermögen um 11.438 T€ zu. Die Zunahme im Anlagevermögen ist auf die Investitionen in die Sachanlagen zurückzuführen, beim Umlaufvermögen sind die Zunahmen im Bereich der Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und im Guthaben bei Kreditinstituten zu verzeichnen.

Die Verbindlichkeiten haben sich insbesondere in Zusammenhang mit der Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter um 19.493 T€ erhöht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betrugen zum 31.12.2013 27.696 T€ und setzten sich wie folgt zusammen:

- Verb. der SHB gegenüber der Stadt aus Gewerbesteuer	1.191 T€
- Darlehensverb. der Stadtwerke gegenüber der Stadt	8.000 T€
- Darlehensverb. der GWG gegenüber der Stadt	2.000 T€
- Darlehensverb. der HGE gegenüber der Stadt	5.000 T€
- Umsatzsteuerverb. der GWG und HGE gegenüber der Stadt	539 T€
- Sonstige Verb. der Stadtwerke gegenüber der Stadt	641 T€
- Verb. der SBE Holding gegenüber Stadtwerke SHA und Uelzen	10.280 T€
- Sonstige	45 T€

 

Investitionen der Stadtwerke, der GWG und der HGE wurden in einem Umfang von 15.000 T€ durch Geldanlagen der Stadt finanziert.

Ertragslage
Der Jahresüberschuss von 9.314 T€ (VJ 1.778 T€) hat sich um 7.536 T€ gegenüber dem Vorjahr erhöht. Das Jahresergebnis des Vorjahres war durch außerplanmäßige Ab­schreibungen auf das Anlage- und Umlaufvermögen des Konzerns SBE Substainable BioEnergy Holding GmbH und auf dessen Geschäfts- und Firmenwert beeinflusst.
Auch im Geschäftsjahr 2013 wurden die weiteren Zugänge auf das Anlagevermögen der SBE vollständig abgeschrieben. Durch den Verkauf der ukrainischen Enkelgesellschaften Anfang 2014 wurde das Engagement in der Ukraine beendet, allerdings konnte aufgrund der politischen Umstände in der Ukraine die Transaktion nicht vollständig abgeschlossen werden.

Der Prüfbericht über die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichtes für das Geschäftsjahr 2013 der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH kann nach Fertigstellung bei Bedarf beim Fachbereich Finanzen eingesehen werden.

Anlage 1: Bilanz zum 31.12.2013

Anlage 2: Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2013

Anlage 3: Kernzahlen Konzern Stadt 2013

Beschluss:

Der Gemeinderat stimmt zu, dass die Gesellschafterversammlung der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH folgendes beschließt:

1. Der von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH geprüfte Konzernabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH zum 31.12.2013, für den die Wirtschaftstreuhand HANK GmbH den uneinge­schränkten Bestätigungsvermerk mit Datum vom 24.02.2015 erteilt hat, wird fest­gestellt.
2. Die Gesellschafterversammlung der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH wird ermächtigt, ihre Zustimmung zum Konzernabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH für das Jahr 2013 zu erteilen.
3. Zum Abschlussprüfer der Gesellschaft SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH und des Konzerns SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH für das Geschäftsjahr 2014 wird die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH bestellt.

(31 Ja-Stimmen, 2 Enthaltungen)