§ 259 - Änderung von Planungsansätzen in dem Entwurf des Doppelhaushaltes 2016/2017 (öffentlich)
Sachvortrag:
Auf Hinweis von Herrn Weber von der CDU-Fraktion im Gemeinderat während der Erläuterung des Verwaltungsentwurfs des Doppelhaushalts 2016/2017 am 28.10.2015 nö ist aufgefallen, dass es bei einer Zuordnung der Haushaltsmittel für die straßenbegleitende Grünpflege durch den Eigenbetrieb Werkhof zu einer Doppelerfassung der Haushaltsmittel gekommen war.
Lt. Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs Werkhof sind Erlöse aus dem Stadthaushalt in Höhe von 5.153.400,00 € in 2016 und 5.184.900,00 € in 2017 nötig, um die Ergebnisse des Werkhofs in den jeweiligen Wirtschaftsjahren ausgeglichen zu gestalten.
Aufgrund der gegenseitigen Deckungsfähigkeit der verschiedenen Werkhofbudgets (siehe Anlage 12 – Budgetierungsrichtlinie, Abschnitt C „Manuelle Deckungsringe“ auf Seite 395 im Doppelhaushalt 2016/2017) wäre eine Korrektur der betroffenen Haushaltsstelle nicht notwendig.
Aus Gründen der Haushaltstransparenz schlägt die Verwaltung jedoch vor, folgende Korrekturen im Entwurf des Doppelhaushalts 2016/2017 vorzunehmen:
2016
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Produktsachkonto |
Betrag bisher |
Betrag neu |
Differenz |
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541000-42120500 Tiefbauunterhaltung Werkhof |
1.250.000,00 € |
950.000,00 € |
-300.000,00 € |
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551000-42121500 Unterhaltung von Grün- und Parkanlagen |
600.000,00 € |
700.000,00 € |
100.000,00 € |
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541007-42491500 Straßenreinigung |
850.000,00 € |
900.000,00 € |
50.000,00 € |
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574000-42121500 Unterhaltung jüdischer Friedhof und Ehrengräbern |
10.000,00 € |
20.000,00 € |
10.000,00 € |
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365002-42210500 Geräteunterhaltung in KiTa-s |
0,00 € |
10.000,00 € |
10.000,00 € |
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318008-42710500 Auf- und Abbauarbeiten Freundschaftstag |
0,00 € |
5.400,00 € |
5.400,00 € |
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Verbesserung Ergebnishaushalt |
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124.600,00 € |
Weitere 100.000,00 € werden dem Finanzhaushalt zugeordnet. In diesem Umfang soll der Eigenbetrieb Werkhof mit der Erbringung von aktivierungspflichtigen Leistungen beauftragt werden.
2017
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Produktsachkonto |
Betrag bisher |
Betrag neu |
Differenz |
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541000-42120500 Tiefbauunterhaltung Werkhof |
1.250.000,00 € |
950.000,00 € |
-300.000,00 € |
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551000-42121500 Unterhaltung von Grün- und Parkanlagen |
650.000,00 € |
750.000,00 € |
100.000,00 € |
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541007-42491500 Straßenreinigung |
850.000,00 € |
900.000,00 € |
50.000,00 € |
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574000-42121500 Unterhaltung jüdischer Friedhof und Ehrengräbern |
10.000,00 € |
20.000,00 € |
10.000,00 € |
|
365002-42210500 Geräteunterhaltung in KiTa-s |
0,00 € |
10.000,00 € |
10.000,00 € |
|
318008-42710500 Auf- und Abbauarbeiten Freundschaftstag |
0,00 € |
5.400,00 € |
5.400,00 € |
|
Verbesserung Ergebnishaushalt |
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124.600,00 € |
Weitere 100.000,00 € werden dem Finanzhaushalt zugeordnet. In diesem Umfang soll der Eigenbetrieb Werkhof mit der Erbringung von aktivierungspflichtigen Leistungen beauftragt werden.
Die vorgeschlagenen Korrekturen orientieren sich an den Rechnungsergebnissen 2014 bzw. an dem geschätzten Bedarf der Verwaltung für 2016 und 2017.
Durch die Vornahme der Korrekturen ergibt sich eine 100 %-ige Deckungsgleichheit mit dem Zahlenwerk aus dem Wirtschaftsplan des Eigenbetriebs Werkhof.
Um diese 100 %-ige Deckungsfähigkeit auch bei dem Eigenbetrieb Friedhöfe zu erreichen, sind weiterhin folgende Korrekturen notwendig:
2016
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Produktsachkonto |
Betrag bisher |
Betrag neu |
Differenz |
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574000-43158000 Defizitabdeckung EB Friedhöfe |
410.000,00 € |
417.000,00 € |
7.000,00 € |
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Ergebnisverschlechterung |
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7.000,00 € |
2017
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Produktsachkonto |
Betrag bisher |
Betrag neu |
Differenz |
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574000-43158000 Defizitabdeckung EB Friedhöfe |
380.000,00 € |
400.000,00 € |
20.000,00 € |
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Ergebnisverschlechterung |
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20.000,00 € |
In der Summe entstehen folgende Veränderungen:
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2016 |
2017 |
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Verbesserung Ergebnishaushalt |
117.000,00 € |
104.600,00 € |
Im Finanzhaushalt werden dem Eigenbetrieb Werkhof je 100.000 € zugeordnet.
Der Gemeinderat nimmt die im Sachvortrag genannten Veränderungen in dem Entwurf des Doppelhaushalts 2016/2017 zustimmend zur Kenntnis.
