§ 25 - Konzernabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH zum 31.12.2011 (öffentlich)
Sachvortrag:
Der Konzernabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buchs des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Dabei wurde für die Gliederung der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren gewählt.
In den Konsolidierungskreis sind folgende vollkonsolidierte Unternehmen einbezogen:
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SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH, Schwäbisch Hall (Mutterunternehmen)
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GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens 90 Prozent)
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GWG Schwäbisch Hall Objektgesellschaft mbH & Co. KG, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH 100 Prozent)
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GWG Schwäbisch Hall Verwaltungs GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH 100 Prozent)
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HGE Haller Grundstücks- und Erschließungsgesellschaft mbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens 90 Prozent)
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Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens 90 Prozent)
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Energieversorgung Ottobrunn GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 100 Prozent)
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HALLKOM Telekommunikation und IT Schwäbisch Hall GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 100 Prozent)
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ESA Energiedienstleistungsgesellschaft Sankt Augustin mbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 100 Prozent)
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Solar Invest AG, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 60,6 Prozent)
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Bel Solar S.r.l., Vicenza, Italien (Anteile des Mutterunternehmens Solar Invest AG 100 Prozent)
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WS Power Plant Cavarzere S.r.l., Seriate, Italien (Anteile des Mutterunternehmens Bel Solar S.r.l. 100 Prozent)
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Solarkraftwerk Borna Verwaltungs GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Solar Invest AG 100 Prozent)
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Solarkraftwerk Borna GmbH und Co. KG, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Solarkraftwerk Borna Verwaltungs GmbH 100 Prozent)
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Solarkraftwerk Borna Grundstücks GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Solar Invest AG 100 Prozent)
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Grundstücksgesellschaft Solarfabrik – GSF – GbR, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 50 Prozent, Anteile des Mutterunternehmens GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH 50 Prozent)
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Haller Energiebeteiligungen GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 100 Prozent)
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Solbad Schwäbisch Hall GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 60 Prozent)
Mit einer Quote von 50 Prozent sind in den Konsolidierungskreis einbezogen:
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RSE Rheinisch-Schwäbische Energie GmbH, Schwäbisch Hall (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 50 Prozent)
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SBE Sustainable BioEnergy Holding GmbH, Uelzen (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 50 Prozent)
An assoziierten Unternehmen ist folgendes einbezogen:
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Stadtwerke Sindelfingen GmbH, Sindelfingen (Anteile des Mutterunternehmens Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH 37,5 Prozent)
Nach § 311 Abs. 2 HGB wurden wegen untergeordneter Bedeutung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage folgende assoziierte Unternehmen nicht mit einbezogen:
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HKS Systeme GmbH, Schwäbisch Hall
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KWA Contracting AG, Bietigheim-Bissingen
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Biogasanlage Reber GmbH & Co. KG, Schwäbisch Hall
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Biogasanlage Reber Verwaltungs-gesellschaft mbH, Schwäbisch Hall
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EMW Energieversorgung Mainhardt Wüstenrot GmbH & Co. KG, Mainhardt
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EMW Energieversorgung Mainhardt Wüstenrot Verwaltungs-GmbH, Mainhardt
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Ahrtal-Werke GmbH, Bad Neuenahr-Ahrweiler
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Energieversorgung Olching GmbH, Olching
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German Bio-Energy, Frankfurt
Von den Umsatzerlösen entfallen 225.258 T€ auf die Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH, 23.977 T€ auf die GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH und deren Tochterunternehmen, 7.758 T€ auf die HGE Haller Grundstücks- und Erschließungsgesellschaft mbH, 1.912 T€ auf die ESA Energiedienstleistungs-gesellschaft Sankt Augustin mbH, 2.519 T€ auf die HALLKOM Telekommunikation und IT Schwäbisch Hall GmbH, 3.460 T€ auf die Energieversorgung Ottobrunn GmbH, 1.237 T€ auf die Solar Invest AG und deren Tochterunternehmen, 1.059 T€ auf die Solbad GmbH und 5.473 T€ auf die RSE Rheinisch-Schwäbische Energie GmbH, 830 T€ auf die Grundstücksgesellschaft Solarfabrik – GSF – GbR und 1.723 T€ auf den Konzern SBE Sustainable BioEnergy Holding GmbH.
Davon entfallen auf die Stromabgabe ohne Stromsteuer 163,0 Mio. €, Gasabgabe 40,8 Mio. €, Wasserabgabe 5,3 Mio. € und Fernwärmeabgabe 7,7 Mio. €.
Aus Grundstücksverkäufen, Erschließungen und Hausbewirtschaftung wurden 30,7 Mio. €, aus Betriebsführungen und Abrechnungsdienstleistungen und sonstigen Umsatzerlösen wurden 27,7 Mio. € erlöst.
Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren betreffen im Wesentlichen den Energiebezug und den Brennstoffeinsatz in der Kraft-Wärme-Kopplung sowie den Sanierungs- und Instandhaltungsbedarf der Netze.
Die Erträge aus assoziierten Unternehmen betreffen die Stadtwerke Sindelfingen GmbH.
Das Jahresergebnis 2011 des Konzerns SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH beträgt 6,4 Mio. €.
Kurzdarstellung der Entwicklung:
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1. |
Bilanz in Mio. Euro |
2011 |
2010 |
|
+/- |
|
|
Bilanzsumme |
384,4 |
327,7 |
+ |
56,7 |
|
|
Anlagevermögen |
294,0 |
215,4 |
+ |
78,6 |
|
|
Umlaufvermögen |
85,2 |
111,2 |
- |
26,0 |
|
|
Rechnungsabgrenzungsposten/ Latente Steuern |
5,2 |
1,1 |
+ |
4,1 |
|
|
Eigenkapital |
107,0 |
90,0 |
+ |
17,0 |
|
|
Ertragszuschüsse/Sonderposten |
6,0 |
7,4 |
- |
1,4 |
|
|
Rückstellungen |
14,6 |
12,3 |
+ |
2,3 |
|
|
Bankverbindlichkeiten und Anleihen |
195,6 |
172,2 |
+ |
23,4 |
|
|
andere Verbindlichkeiten |
60,2 |
45,8 |
+ |
14,4 |
|
2. |
Ergebnisrechnung in Mio. Euro |
2011 |
2010 |
|
+/- |
|
|
Erlöse und Erträge |
287,1 |
236,3 |
+ |
50,8 |
|
|
Material/Energie u.s.w. |
220,7 |
179,7 |
+ |
41,0 |
|
|
Personalaufwand |
18,7 |
15,8 |
+ |
2,9 |
|
|
Abschreibungen |
14,8 |
13,0 |
+ |
1,8 |
|
|
Zinsaufwand |
9,5 |
9,0 |
+ |
0,5 |
|
|
Sonstige Steuern |
0,9 |
0,9 |
+ |
0,0 |
|
|
sonst. betriebl. Aufwendungen und AoA |
13,0 |
11,6 |
+ |
1,4 |
|
|
= Betriebsergebnis |
9,5 |
6,3 |
+ |
3,2 |
|
|
+ Finanz- und Kapitalerträge |
2,3 |
2,5 |
- |
0,2 |
|
|
- Aufwendungen aus Verlustübernahme |
0,0 |
0,2 |
- |
0,2 |
|
|
= Ergebnis vor Ertragssteuern |
11,8 |
8,6 |
+ |
3,2 |
|
|
- Ertragssteuern |
3,3 |
2,2 |
+ |
1,1 |
|
|
= Jahresüberschuss |
8,5 |
6,4 |
+ |
2,1 |
Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH aus Schwäbisch Hall hat den Konzernabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH für das Geschäftsjahr 2011 geprüft und bestätigt.
Die gesetzlichen Vorschriften für die Konzern Rechnungslegung und die sie ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages sind beachtet worden, insbesondere die Prüfung der Beurteilung der Jahresabschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen, die Abgrenzung des Konsolidierungskreises, die angewandten Bilanzierungs- und Konsolidierungsgrundsätze und die Würdigung der Gesamtdarstellung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichtes.
Der Konzernabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaften und steht mit dem Konzernlagebericht im Einklang, sodass ein uneingeschränkter Bestätigungsvermerk seitens des Abschlussprüfers erteilt wurde.
Der Prüfbericht kann im Fachbereich Finanzen eingesehen werden.
Anlage 1: Bilanz
Anlage 2: Gewinn- und Verlustrechnung
Anlage 3: Bestätigungsvermerk
Vom Sachverhalt wird Kenntnis genommen. Der förmliche Beschluss erfolgt in der Sitzung des Gemeinderats vom 20.03.2013.
