§ 256 - Jahresabschluss 2014 der Hospitalstiftung; hier: Schlussbericht des Fachbereichs Revision (öffentlich)
Sachvortrag:
Der Fachbereich Revision hat die Jahresabschlüsse 2014 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie des hospitalischen Forstbetriebs geprüft. Bei der Hospitalstiftung handelt es sich mittlerweile um den fünften doppischen Jahresabschluss nach dem neuen kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen in Baden-Württemberg. Der Schlussbericht vom 22.09.2015 liegt vor. An dem vom Fachbereich Finanzen zur Prüfung vorgelegten Jahresabschluss 2014 wurde keine Veränderung vorgenommen. Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, den Jahresabschluss 2014 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ nach §§ 95, 95b GemO festzustellen.
Anlage: Schlussbericht 2014 Hospital zum Heiligen Geist
Stellvertretende Fachbereichsleiter Revision Engel trägt die Eckpunkte der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, der Vermögensrechnung und des Schuldenstands vor. Der Forstbetrieb schließt mit einem ordentlichen Ergebnis in Höhe von 30.354 € ab. An dem vom Fachbereich Finanzen vorgelegten Jahresabschluss wurden keine Veränderungen vorgenommen. Stellvertretender Fachbereichsleiter Revision Engel empfiehlt, den Jahresabschluss 2014 der Hospitalstiftung festzustellen.
Beschluss
- Empfehlung an den Gemeinderat -
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Der Jahresabschluss 2014 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ wird nach § 95 GemO mit folgenden Schlusssummen endgültig festgestellt: |
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A. |
Ergebnisrechnung |
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ordentliche Erträge |
5.568.009,72 € |
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ordentliche Aufwendungen |
-4.881.232,23 € |
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ordentliches Ergebnis |
686.777,49 € |
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außerordentliche Erträge |
169.775,10 € |
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außerordentliche Aufwendungen |
-31.673,71 € |
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Sonderergebnis |
138.101,39 € |
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Gesamtergebnis |
824.878,88 € |
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B. |
Finanzrechnung |
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Anfangsbestand an Zahlungsmitteln |
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15.627.458,82 € |
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zahlungwirksame Erträge |
5.401.807,99 € |
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zahlungwirksame Aufwendungen |
-3.311.762,79 € |
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Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltung |
2.090.045,20 € |
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1.380.049,80 € |
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Einzahlungen aus Investitionstätigkeit |
734.943,10 € |
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Auszahlungen aus Investitionstätigkeit |
-1.444.938,50 € |
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Finanzierungsmittelüberschuss aus Investitionstätigkeit |
-709.995,40 € |
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Einzahlungen aus Kreditaufnahmen o.ä. |
0,00 € |
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Auszahlungen für Kredittilgungen o.ä. |
-341.622,44 € |
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Finanzierungsmittelbedarf aus Finanzierungstätigk. |
-341.622,44 € |
- 341.622,44 € |
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Haushaltsunwirksame Einzahlungen |
245.870,50 € |
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Haushaltsunwirksame Auszahlungen |
-254.209,11 € |
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Überschuss aus haushaltsunwirksamen Einz. + Ausz. |
-8.338,61 € |
-8.338,61 € |
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Endbestand an Zahlungsmitteln |
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16.657.547,57 € |
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C. |
Vermögensrechnung (Bilanz) |
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Aktiva |
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1. Vermögen |
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1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,00 € |
76.917.879,66 € |
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1.2 Sachvermögen |
59.957.218,18 € |
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1.3 Finanzvermögen |
16.960.661,48 € |
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2. Abgrenzungsposten |
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148.560,06 € |
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3. Nettoposition (nicht gedeckter Fehlbetrag) |
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0,00 € |
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Summe Aktiva |
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77.066.439,72 € |
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Passiva |
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1. Kapitalposition |
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1.1 Basiskapital |
45.325.734,39 € |
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1.2 Rücklagen, darin u.a. enthalten: - Unterstiftung Emil Schmidt 770.841,66 € - Unterstiftung Bildung u. Kultur 2.388.499,53 € - Unterstiftung Fachhochschule 5.285.051,23 € - Zweckgeb. Rücklage 193.118 € |
12.469.236,29 € |
57.794.970,68 € |
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1.3 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses |
0,00 € |
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1.4 Jahresergebnis - Rücklage (ordentliches Ergebnis) - Rücklage (außerordentliches Ergebnis) |
686.777,49 € 138.101,39 € |
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2. Sonderposten |
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9.011.620,21 € |
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3. Rückstellungen |
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1.980.000,00 € |
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4. Verbindlichkeiten |
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8.271.349,81 € |
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5. passive Rechnungsabgrenzungsposten |
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8.499,02 € |
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Summe Passiva |
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77.066.439,72 € |
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D. |
Der Schuldenstand wird festgestellt mit |
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7.892.459,11 € |
(einstimmig - 13 -)
