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Version vom 30. Oktober 2023, 15:52 Uhr

Sitzungsvorlagen-Nummer: 290/23

Sachvortrag:

Der Jahresabschluss einschließlich dem Lagebericht der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH für das Geschäftsjahr 2022 wurde durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft IWSB – Innovative Wirtschafts- und Steuerberatung GmbH aus Unterföhring geprüft und am 10.10.2023 mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.

Es wird somit bestätigt, dass der Jahresabschluss nach deren Beurteilung in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften entspreche und vermittle, unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31.12.2022 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis 31.12.2022. Der beigefügte Lagebericht vermittle insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. Dieser stehe zudem in allen wesentlichen Belangen im Einklang mit dem Jahresabschluss, entspreche den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stelle die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Nachfolgend werden die wichtigsten Bilanzzahlen und Eckpunkte der Gewinn- und Verlustrechnung im Vergleich zu den Vorjahreswerten aufgezeigt. Nähere Informationen können den Anlagen, bestehend aus Bilanz zum 31.12.2022, Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2022 sowie dem Lagebericht des Geschäftsjahres 2022, entnommen werden.

Im Jahr 2022 erwirtschaftete die Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH einen Gewinn in Höhe von knapp 1,7 Mio. €. Insbesondere die umfassende Änderung der Preisformeln zum Jahresbeginn sowie die Anhebung der Leistungspreise zum 01.10.2022 bei der Fernwärmeversorgung gegenüber den Endkunden hat dazu beigetragen, die durch die massiv gestiegenen Erdgasbezugskosten drohenden Verluste nachhaltig zu vermeiden.

Der Unternehmensumsatz erhöhte sich zugleich von 300 Mio. € im Vorjahr deutlich auf rund 452 Mio. €. Dieser starke Anstieg resultiert im Wesentlichen aus den gestiegenen Preisen an den Energiemärkten.

Durch das Auslaufen der Maßnahmen zur Bekämpfung der Corona-Pandemie haben sich in den Verlustsparten Bäder und Parkierung die Erträge gegenüber dem Vorjahr verbessert. Allerdings haben die gestiegenen Kosten die erzielten Umsätze dennoch überkompensiert, sodass das Jahr in diesen beiden Sparten mit Verlusten in Höhe von insgesamt 6,1 Mio. € schließt (Vorjahr: -6,0 Mio. €).

Der Strombereich war wie in den Vorjahren der größte Umsatzträger mit Schwerpunkt in den eigenen Netzgebieten. Trotz weitgehend konstantem Stromabsatz von 145 GWh konnte das Vorjahresergebnis nicht erreicht werden. Dies ist insbesondere in den hohen Kosten für Ausgleiche von untermonatigen Mengenabweichungen bei der Bilanzkreisabrechnung sowie von Sondereffekten bei der EEG-Umlage und höheren Aufwendungen für die Verlustenergie begründet.

Im Gasvertrieb haben sich die Absatz- und Umsatzwerte durch die Verpachtung von eigenen Kraftwerken in eine Tochtergesellschaft und deren Belieferung mit Gas erhöht. Mit einem Gesamtabsatz von rund 470 GWh wurde der Vorjahresabsatz um 129,3 % gesteigert und der Umsatz aller Aktivitäten des Gasvertriebs erhöhte sich auf 38,9 Mio. € (Vorjahr: 10,0 Mio. €).

Dennoch standen die Gas- und Stromversorgung unter dem Druck der extrem volatilen und sehr hohen Preise. Aufgrund dessen wurde die Beschaffungsstrategie zum Jahresbeginn auf eine kurzfristigere Beschaffung umgestellt, weshalb unterjährige Preiserhöhungen für die Kunden notwendig waren. Hierdurch konnte für das Unternehmen das Risiko der volatilen Preisentwicklung deutlich gesenkt und trotz der schwierigen Umstände in diesen beiden Sparten ein gutes Ergebnis erzielt werden.

Der stark von der Witterung beeinflusste Fernwärmeabsatz lag mit 154 GWh lediglich ca. 20 GWh unter dem Vorjahresergebnis (174 GWh) und es konnte durch geänderte Preisformeln für die Endkunden ein Umsatz von 16,5 Mio. € erzielt werden (Vorjahr: 13,7 Mio. €). Hierdurch konnte der erwirtschaftete Verlust dieser Sparte stark auf lediglich -0,8 Mio. € (Vorjahr: -5,4 Mio. €) reduziert werden und die im Vorjahr gebildeten Rückstellungen für drohende Verluste wurden aufgelöst.

Die Kraftwerkssparte konnte von den stark gestiegenen Strompreisen und dem Ausbleiben größerer störungsbedingter Ausfälle profitieren und erreichte ein positives Spartenergebnis von 3,0 Mio. €.

In der Wassersparte betrug das Absatzvolumen wie im Vorjahr 2,8 Mio. m³, wobei ein leicht erhöhter Umsatz von 8,1 Mio. € (Vorjahr: 7,6 Mio. €) erzielt werden konnte.

Korrespondierend mit den gestiegenen Umsatzerlösen hat sich auch der Materialaufwand erhöht und belief sich im Berichtsjahr auf rund 391,5 Mio. € (Vorjahr: 240,0 Mio. €).

Über alle Sparten ergibt sich aus der operativen Geschäftstätigkeit ein Ergebnis von rund 2,7 Mio. €, welches somit um 2,4 Mio. € über dem Vorjahresniveau liegt und vorallem auf das verbesserte Ergebnis in der Fernwärmesparte zurückzuführen ist.

Das Gesamtvermögen wurde zum 31.12.2022 in einer Höhe von 352,4 Mio. € bilanziert und somit im Vorjahresvergleich erneut gesteigert (Vj: 336,5 Mio. €). Ebenso erhöhte sich das Eigenkapital durch eine Zuführung in die Kapitalrücklage in Höhe von 6,0 Mio. € von 107,9 Mio. € auf 113,9 Mio. €.

In der Aufsichtsratssitzung der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH am 18.10.2023 wurde zugestimmt, dass der Jahresüberschuss gemäß dem Ergebnisabführungsvertrag in Höhe von 1.661.364,28 € vollständig an die SHB mbH abgeführt wird.

Zudem wurde der Gesellschafterversammlung empfohlen, die geprüfte Jahresrechnung und Bilanz zum 31.12.2022 festzustellen sowie den Aufsichtsrat und die Geschäftsführer der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH für das Geschäftsjahr 2022 zu entlasten.

Aufgrund der Stellung des Gemeinderats der Stadt Schwäbisch Hall als Entscheidungsorgan der Gesellschafterin „Stadt“, hat dieser durch seine Beschlüsse der Gesellschafterversammlung Weisungen zu erteilen.

Anlagen: 
Anlage 1: Bilanz zum 31.12.2022
Anlage 2: Gewinn- und Verlustrechnung zum 31.12.2022
Anlage 3: Lagebericht des Geschäftsjahres 2022

Beschlussantrag:

Der Gemeinderat der Stadt Schwäbisch Hall stimmt zu, dass die Gesellschafterversammlung der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH folgende Beschlüsse fasst:

1. Der von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft IWSB – Innovative Wirtschafts- und Steuerberatung GmbH geprüfte und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Jahresabschluss zum 31.12.2022 sowie der
    Lagebericht für das Geschäftsjahr 2022 werden festgestellt.

2. Die Geschäftsführung der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH, Herr Dipl. Ing. Gebhard Gentner und Herr Ronald Pfitzer, werden für das Jahr 2022 entlastet.

Der folgende Beschluss wird ohne Anwesenheit bzw. Mitwirkung der Aufsichtsräte der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH gefasst:

3. Der Aufsichtsrat der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH wird für das Jahr 2022 entlastet.