§ 35 - Jahresabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH zum 31.12.2011 (öffentlich)

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Sachvortrag:

Im Jahr 2011 wurden sonstige betriebliche Erträge in Höhe von 39.374,66 € erwirtschaftet. Die SHB er­hielt Erträge aus Gewinnabführung in Höhe von 5.160.526,80 € (3.503.342,60 € von der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH und 1.657.184,20 € von der HGE Haller Grundstücks- und Erschließungsgesellschaft) und wendete für Verlustübernahme 111.218,40 € (an die GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH) auf.

An den Gesellschafter Stadt wurden keine Gewinne auf das Jahresergebnis 2011 ausgeschüttet. Das Jahresüberschuss 2011 beträgt 5.087.425,37 €. Der Bilanzgewinn beträgt unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags 2010 somit 18.614.345,12 €.

Nachfolgende Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung:

Bilanz	2011/ €	2010/ €
Anlagevermögen	44.072.028,39	38.705.000,00
Umlaufvermögen	8.484.448,67	9.898.286,90
Rechnungsabgrenzungsposten	29.928,50	0,00
Gezeichnetes Kapital	31.825.000,00	31.825.000,00
Bilanzgewinn	18.614.345,12	13.526.919,75
Rückstellungen	218.321,64	1.003.040,82
Verbindlichkeiten	1.928.738,80	2.248.326,33
Bilanzsumme	52.586.405,56	48.603.286,90
Gewinn- und Verlustrechnung	2011/ €	2010/ €
Sonstige betriebliche Erträge	39.374,66	42.378,30
Betriebsergebnis	-66.427,08	-25.126,73
Erträge aus Gewinnabführung	5.160.526,80	6.638.244,25
Sonstige Zinsen und ähnl. Erträge	6.859,51	1.294,76
Aufwendungen aus der Verlustübernahme	111.218,40	0,00
Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit	4.989.523,83	5.341.210,67
Jahresüberschuss	5.087.425,37	6.348.255,17
Gewinnausschüttung an Stadt	0,00	0,00
Bilanzgewinn	18.614.345,12	13.526.919,75

 

Erläuterungen zu den Bilanzpositionen:

Durch Zuführung in die Kapitalrücklagen der Tochterunternehmen erhöhten sich die Finanzanlagen um 7.250.000 €.

	neu	bisher
Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH	36.830.000,00 €	33.650.000,00 €
GWG	5.382.028,39 €	3.655.000,00 €
HGE	1.860.000,00 €	1.400.000,00 €
	44.072.028,39 €	38.705.000,00 €

Das Umlaufvermögen reduzierte sich insbesondere durch die bestehenden Forderungen an die Tochterunternehmen Stadtwerke und HGE aus den abgeschlossenen Ergebnisabführungsverträgen um 1.413.838,23 €.

Die Steuerrückstellungen für Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag wurden entsprechend den steuerrechtlichen Vorschriften berechnet.

Die Verbindlichkeiten betreffen neben der Verlustübernahme der GWG die Verbindlichkeiten aus Körperschaft- und Gewerbesteuer.

Erläuterungen zu der Gewinn- und Verlustrechnung:

An die Tochterunternehmen werden die Kosten für die IHK von insgesamt 39.056,02 € weiterberechnet.

Der Gewinn aus den Ergebnisabführungsverträgen von 5.160.526,80 € und die Aufwendungen aus Verlustübernahme der GWG in Höhe von 111.218,40 € resultieren aus den Ergebnisabführungsverträgen vom 14.01.2008.

An Körperschaft- und Gewerbeertragsteuer sowie Solidaritätszuschlag sind im Ergebnis 97.901,54 € gebucht.

Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH aus Schwäbisch Hall hat den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft GmbH für das Geschäftsjahr 2011 geprüft.

Im Bericht über die Prüfung wird bestätigt, dass die Buchführung und der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften entsprechen und der Jahresabschluss unter Beachtung der Grund­sätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Der Lagebericht gibt insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Gesellschaft und stellt die Risiken der künftigen Entwicklung klar dar. Die Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt, so dass der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk mit Datum 03.09.2012 erteilt wurde.

Der Prüfbericht kann im Fachbereich Finanzen eingesehen werden.

Anlage 1: Bilanz

Anlage 2: Gewinn- und Verlustrechnung

Anlage 3: Bestätigungsvermerk

 

Oberbürgermeister Pelgrim führt aus, dass in diesem Einzelabschluss lediglich die Ergebnisabführungen sowie die Entscheidung über deren Verwendung enthalten ist. Die Beschlussfassung erfolgt recht spät - im letzten Jahr wurde versprochen, einen geprüften und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehenen Jahresabschluss vorzulegen. Dies hat sich jedoch aufgrund des verspätet erstellten Jahresabschlusses der SBE Sustainable BioEnergy Holding GmbH, Uelzen verzögert. In den Beschlussanträgen Nr. 3 - 6 ist außerdem geregelt, dass die Erträge an die jeweiligen Unternehmen zurückgeführt werden.

Beschluss

- Empfehlung an den Gemeinderat -

Der Gemeinderat stimmt zu, dass die Gesellschafterversammlung der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft GmbH folgendes beschließt:

1. Der von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH geprüfte Jahresab­schluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH zum 31.12.2011, für den die Wirtschaftstreuhand Hank GmbH den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk mit Datum vom 03.09.2012 erteilt hat, wird festgestellt.
    
2. Der Bilanzgewinn von 18.614.345,12 € (Jahresüberschuss von 5.087.425,37 € zuzüglich Gewinnvortrag 13.526,919,75 €) wird auf neue Rechnung vorgetragen.
    
3. Es wird zugestimmt, dass die Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH eine Zuführung in Höhe von 1.000.000,00 € von der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft in die Kapitalrücklage erhält.
    
4. Es wird zugestimmt, dass das Stammkapital der Stadtwerke Schwäbisch Hall GmbH um weitere 2,0 Mio. € auf dann 60,0 Mio. € erhöht wird. Die Mittel werden von der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH als Bareinlage geleistet.
    
5. Es wird zugestimmt, dass die HGE Haller Grundstücks- und Erschließungsgesellschaft Schwäbisch Hall mbH eine Zuführung in Höhe von 1.040.000,00 € von der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft in die Kapitalrücklage erhält.
    
6. Es wird zugestimmt, dass die GWG Grundstücks- und Wohnungsbaugesellschaft Schwäbisch Hall mbH eine Zuführung in Höhe von 417.971,71 € von der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft in die Kapitalrücklage erhält.
    
7. Zum Abschlussprüfer der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH und des Konzerns SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH für das Jahr 2012 einschließlich der Prüfung nach § 53 HGrG wird die Wirtschaftstreuhand HANK GmbH bestellt.
    
8. Den Geschäftsführern Hermann-Josef Pelgrim und Johannes van Bergen wird hiermit Entlastung erteilt.

(17 Ja-Stimmen, 2 Enthaltungen)