TOP 2 - Feststellung des Betriebsergebnisses 2023 des hospitalischen Forstbetriebs und Aufteilung des Überschusses (öffentlich)
Sitzungsvorlagen-Nummer: 257/24
Sachvortrag:
Der hospitalische Forstbetrieb schließt 2023 mit einem Überschuss von 350.189,44 € ab. Entsprechend § 4 des Nachtrags zum Vertrag über die Verpachtung der Stadtwaldflächen an die Hospitalstiftung vom 07.02.2023 (SV-Nr.10/23), wird das positive bzw. negative Betriebsergebnis anteilmäßig umgelegt. Der Anteil der Stadt am Betriebsergebnis beträgt gem. der Vereinbarung 7 %. Hierbei bleibt die jährliche Erstattungsleistung der Stadt an den Hospitalforst (u.a. für Verkehrssicherung, Unterhaltung von Grillplätzen, Wanderwegen, Waldhütten, waldpädagogische Veranstaltungen der Kinder- und Erwachsenenbildung) unberücksichtigt. Das Betriebsergebnis ist von beiden Parteien anzuerkennen.
Für die Stadt ergibt sich somit ein Anteil von 21.013,26 € und für die Hospitalstiftung von 329.176,18 €.
Ergebnisverwendung – Aufteilung des Betriebsergebnisses
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Ordentliches Ergebnis |
374.741,26 € |
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./. kalkulatorische Kosten (Innere Leistungsverrechnungen) |
-24.551,82 € |
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Gesamtergebnis (Betriebsergebnis) |
350.189,44 € |
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./. aktuell vereinbarte jährliche Erstattungsleistungen der Stadt an die Stiftung |
- 50.000,00 € |
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Ergebnis zur Ermittlung des städtischen Anteils |
300.189,44 € |
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Anteil Stadt (7 %) |
21.013,26 € |
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Anteil Stiftung Hospital zum Heiligen Geist |
329.176,18 € |
Im Haushaltsplan 2023 wurde mit einem Nettoressourcenbedarf von insgesamt -37.568 € gerechnet (ordentliches Ergebnis: - 7.861 € und kalkulatorische Kosten – 29.707 €).
Im Jahr 2023 konnte ein Holzpreis von durchschnittlich 85,05 €/Fm erzielt werden, dieser liegt damit um 2,76 €/Fm über dem des Vorjahres (2022: 82,29 €/Fm).
Nach dem Boom im Bereich des Laub- und Energieholzes im Jahr 2022 (Energiekrise aufgrund Ukraine-Konflikt) schwächte sich die Nachfrage in diesem Bereich 2023 ab. Es wurden jedoch nennenswerte Mengen aus dem Jahr 2022 erst 2023 kassenwirksam.
Der Nadelholzpreis stieg im ersten Quartal 2023 deutlich an, so dass hier erfreuliche Einnahmen erzielt werden konnten.
Parallel wurde im investiven Bereich der Kulturen und Jungbestandspflege wieder ein hohes Arbeitspensum umgesetzt und finanziert, allerdings nicht mehr so hoch wie 2022 wo einige Maßnahmen „vorgezogen“ werden konnten. Dieses besonders hohe Pensum in 2022 stützt das Finanzergebnis in 2023 ebenso wie das Verschieben des Verkaufs in Zeiträume mit guten Holzpreisen (siehe oben). Insgesamt war das Jahr 2023 von einer gewissen Volatilität geprägt, aufgrund der flexiblen Möglichkeiten hinsichtlich des Baumartenportfolios sowie des Vermarktungszeitpunktes konnte dennoch ein gutes Betriebsergebnis erzielt werden.
Der Hiebsatz ging im Jahr 2023 mit 8.714 Fm (Vorjahr 13.646 Fm) zurück. Der Anteil an Kalamitätsnutzung durch Sturm, Käfer, Trockenheit und Pilze hatte mit insgesamt 2.825 Fm einen Anteil von 33 % und ist im Vergleich zum Vorjahr wieder gestiegen (2022: 16 %). Neben dem Borkenkäfer ist hier vor allem das Eschentriebsterben nach wie vor Hauptursache. Die Vegetationsperiode war wieder ausgesprochen warm und trocken, so dass für die Folgejahre die Gefahr hoher ZN-Mengen bleibt.
Nach Hauptbaumarten getrennt ergab sich ein Einschlag von:
3.962 Fm Fichte/Tanne (45 %)
413 Fm Kiefer/Lärche/Douglasie (5 %)
2.157 Fm Buche (25 %)
736 Fm Eiche (8 %)
840 Fm Esche (10 %)
606 Fm sonstiges Laubholz (7 %)
Die eingeschlagene Holzmenge verteilt sich auf 54 % Stammholz, 8 % Industrieholz, 28 % Brennholz/Derbholz und 10 % Hackrohholz
Zur Information ist als Anlage eine Übersicht der Jahresergebnisse und des Jahreseinschlags der letzten 10 Jahre beigefügt.
Anlage: Jahresergebnisse Forst seit 2013
Beschlussfassung:
a) Die Stadt Schwäbisch Hall und die Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist“ stimmen dem Betriebsergebnis 2023 des hospitalischen Forstbetriebs zu. Der Überschuss wird festgestellt mit 350.189,44 €.
b) Der Überschuss wird auf die Stadt mit einem Anteil von 21.013,26 € und auf die Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist“ mit 329.176,18 € verteilt.
(einstimmig - 13)
