TOP 5 - Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall zum 31.12.2022 Vorberatung - (öffentlich)
Sitzungsvorlagen-Nummer: 202/23
Sachvortrag:
Der Eigenbetrieb Friedhöfe hatte in 2022
betriebliche Erlöse und Erträge von 719.689,16 €
und Aufwendungen in Höhe von 1.152.535,25 €
Daraus ergibt sich ein Fehlbetrag von 432.846,09 €
Der Kostendeckungsgrad liegt 2022 bei 62,44% und ist um 6,44 % höher als 2021 (56,00 %)
Begründung:
1. Im vergangenem Geschäftsjahr 2022 gab es 442 Bestattungen (298 Urnenbestattungen, 144 Erdbestattungen). Gegenüber dem Vorjahr ist die Anzahl der Bestattungen um 20 gesunken. Gleichzeitig gingen die beurkundeten Sterbefälle
in Schwäbisch Hall um 45 zurück, was hier die geringere Anzahl von Bestattungen erklärt.
2. Gleichzeitig sind die Erlöse/Erträge im Vergleich zum Vorjahr um 56.468,36 € höher. Dies resultiert aus Mehreinnahmen bei den Erlösen der Tätigkeiten der Friedhofsverwaltung und für Grabherstellung. Außerdem ist die Auflösung der
Grabnutzungsgebühren um rund 37.000 € gestiegen.
3. Bei den Erlösen/Erträgen gegenüber dem Planansatz ergibt sich insgesamt eine Wenigereinnahme in Höhe von -20.310,84 €. Zwar gibt es höhere Einnahmen bei den Erlösen der Tätigkeiten der Friedhofsverwaltung, von der Grabher-
herstellung, Trägern bei Bestattungen und der Auflösung der Grabnutzungsgebühren, jedoch sind Mindereinnahmen von rd. 70.000 € bei den sonstigen Erträgen zu verzeichnen. Dies resultiert daraus, dass die geplante Maßnahme
„Erneuerung Einfriedung Friedhof Sittenhardt“ nicht im Erfolgsplan sondern im Vermögensplan gebucht und somit der geplante Zuschuss auch nicht im Erfolgsplan vereinnahmt wurde. Die betrieblichen Aufwendungen liegen
231.175,75 € unter dem Planansatz. Weniger Ausgaben ergeben sich bei der Dachsanierung Friedhofsgebäude 2. BA in Höhe von 80.000 € und der Instandsetzung der Einfriedung Friedhof Sittenhardt. Beide Maßnahmen wurden im
Investivhaushalt gebucht. Außerdem ergeben sich weniger Ausgaben bei der Instandhaltung von Wegen, Mauern und Außenanlagen und bei den Leistungsverrechnungen Werkhof.
siehe Grafik
Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2022 hat die Stadt Schwäbisch Hall dem Eigenbetrieb Friedhöfe im letzten Jahr eine vorläufige Verlustabdeckung von 600.000 € gewährt. Da das Jahresverlust um 210.753,91 € geringer ausgefallen ist wie geplant, hat sich eine Überzahlung in Höhe von 167.153,91 € ergeben.
Die Betriebsleitung beantragt die Überzahlung in Höhe von 167.153,91 € an den Stadthaushalt zurück zu erstatten.
Nach Vorlage des Prüfergebnisses durch den Fachbereich Revision wird der Gemeinderat über den Ausgleich des Jahresfehlbetrags und die Entlastung der Betriebsleitung beraten und beschließen.
Die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedhöfe gibt hiermit das vorläufige Jahresergebnis bekannt.
Beschlussfassung:
Der Gemeinderat nimmt den vorläufigen Jahresabschluss 2022 des Eigenbetriebs Friedhöfe zur Kenntnis.
(ohne Abstimmung)
