6902095/meetingminutes/7980064/paragraph

Aus Ratsinformationssytem Schwäbisch Hall
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+
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Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht f&uuml;r das Wirtschaftsjahr 2014 aufgestellt (siehe Anlage). Mit dem Bericht zur &ouml;rtlichen Pr&uuml;fung durch den Fachbereich Revision kann die endg&uuml;ltige Feststellung des Jahresabschlusses und die Beschlussfassung durch den Gemeinderat erfolgen. Die Pr&uuml;fung erfolgt in den n&auml;chsten Monaten.</p>
+
Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht f&uuml;r das Wirtschaftsjahr 2014 aufgestellt. Mit dem Bericht zur &ouml;rtlichen Pr&uuml;fung durch den Fachbereich Revision kann die endg&uuml;ltige Feststellung des Jahresabschlusses und die Beschlussfassung durch den Gemeinderat erfolgen. Die Pr&uuml;fung erfolgt in den n&auml;chsten Monaten.</p>
<table cellpadding="0" cellspacing="0" height="164" width="791">
+
<table cellpadding="0" cellspacing="0" height="164" width="782">
 +
 +
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 +
 
 
 
<tr>
 
<tr>
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<li>
 
<li>
 
<p align="LEFT">
 
<p align="LEFT">
Die Zahl Erdbestattungen verringerten sich nochmals um 11 auf nunmehr 128 ( in 2013:139, 2012: 149, 2011: 151; 2010: 153).<br />
+
Die Zahl Erdbestattungen verringerten sich nochmals um 11 auf nunmehr 128 ( in 2013:139, 2012: 149, 2011: 151; 2010: 153).</p>
&nbsp;</p>
+
 
</li>
 
</li>
 
<li>
 
<li>
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<p align="JUSTIFY">
 
<p align="JUSTIFY">
 
Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2014 zahlte die Stadt Schw&auml;bisch Hall dem Eigen&shy;betrieb Friedh&ouml;fe im letzten Jahr bereits im voraus einen Betrag von 398211,25 &euro;.</p>
 
Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2014 zahlte die Stadt Schw&auml;bisch Hall dem Eigen&shy;betrieb Friedh&ouml;fe im letzten Jahr bereits im voraus einen Betrag von 398211,25 &euro;.</p>
<p>
+
<p align="JUSTIFY">
Die Betriebsleitung beantragt bei der Stadt Schw&auml;bisch Hall, den Differenzbetrag von 66.712,43 &euro; (Vorauszahlung 398.211,25 &euro; abz&uuml;glich Jahresfehlbetrag 464.923,68 &euro;)&nbsp; zu Lasten des Eigenbetriebs in 2015 zudem auszugleichen.</p>
+
Die Betriebsleitung beantragt bei der Stadt Schw&auml;bisch Hall, den Differenzbetrag von 66.712,43 &euro; (Vorauszahlung 398.211,25 &euro; abz&uuml;glich Jahresfehlbetrag 464.923,68 &euro;) zu Lasten des Eigenbetriebs in 2015 zudem auszugleichen.</p>
<p>
+
<p align="JUSTIFY">
 
Die in 2014 get&auml;tigten Investitionen in H&ouml;he von 75.109,86 &euro; und die Abschreibungen in H&ouml;he von 110.356,90 &euro; verringerten das Anlageverm&ouml;gen gegen&uuml;ber dem Vorjahr um 35.247,04 &euro;. Im Wirtschaftsplan waren Investitionen von 190.000 &euro; geplant. Dieser Planansatz wurde um 114.890,14 &euro; unterschritten, da die zeitliche Verschiebung der Auftragsvergabe in 2014 und die Ausf&uuml;hrung in 2015 erfolgt. Bei den Planungen und der Konzeption Oberer Nikolaifriedhof sind noch weitergehende Voruntersuchungen zu den Friedhofsmauern und den Geb&auml;uden notwendig. Die Konzeption wird mit dem Wirtschaftsplan 2016/2017 dem Gemeinderat vorgestellt. Die Herstellung des Friedhofweges in Sulzdorf wurde nach 2015 verschoben.</p>
 
Die in 2014 get&auml;tigten Investitionen in H&ouml;he von 75.109,86 &euro; und die Abschreibungen in H&ouml;he von 110.356,90 &euro; verringerten das Anlageverm&ouml;gen gegen&uuml;ber dem Vorjahr um 35.247,04 &euro;. Im Wirtschaftsplan waren Investitionen von 190.000 &euro; geplant. Dieser Planansatz wurde um 114.890,14 &euro; unterschritten, da die zeitliche Verschiebung der Auftragsvergabe in 2014 und die Ausf&uuml;hrung in 2015 erfolgt. Bei den Planungen und der Konzeption Oberer Nikolaifriedhof sind noch weitergehende Voruntersuchungen zu den Friedhofsmauern und den Geb&auml;uden notwendig. Die Konzeption wird mit dem Wirtschaftsplan 2016/2017 dem Gemeinderat vorgestellt. Die Herstellung des Friedhofweges in Sulzdorf wurde nach 2015 verschoben.</p>
<p>
+
<p align="JUSTIFY">
 
Die Verwaltung und die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedh&ouml;fe geben das vorl&auml;ufige Jahresergebnis 2014 bekannt.</p>
 
Die Verwaltung und die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedh&ouml;fe geben das vorl&auml;ufige Jahresergebnis 2014 bekannt.</p>
 
<p>
 
<p>
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Anlage 3: [[Media:228-15_Nachweis2.pdf{{!}}Zuweisungen/ Zusch&uuml;sse, Grabnutzungsgeb&uuml;hren]]</p>
 
Anlage 3: [[Media:228-15_Nachweis2.pdf{{!}}Zuweisungen/ Zusch&uuml;sse, Grabnutzungsgeb&uuml;hren]]</p>
 
<p>
 
<p>
Nach Vorlage des Pr&uuml;fungsergebnisses durch den Fachbereich Revision ergeht an den Ge&shy;meinderat folgender</p>
+
&nbsp;</p>
|paragraph-attribute-resolution=|paragraph-attribute-resolution_contents=<ol>
+
<p align="JUSTIFY">
<li>
+
<u>Kaufm&auml;nnischer Betriebsleiter Werkhof H&auml;berlein</u> erl&auml;utert folgende Eckpunkte:<br />
<p>
+
Es wurde ein Fehlbetrag in H&ouml;he von 464.923,68 &euro; erwirtschaftet. Der Deckungsgrad liegt bei 49,4 %. W&uuml;rde man alle Einnahmen f&uuml;r 2014 ergebnisrelevant umbuchen, ergebe sich eine Kostendeckung von 70,5 %. Aufgrund der langen Laufzeiten sind die Einnahmen jedoch auf die einzelnen Jahre (Laufzeit) aufzuteilen. Die Betriebsleitung versuchte das Defizit zu dr&uuml;cken, indem neue Bestattungsarten (Urnenwand, Bestattungen unter B&auml;umen) angeboten werden; dies - wie auch das neue Angebot auf dem Nikolaifriedhof - nimmt derzeit Fahrt auf.</p>
Der gepr&uuml;fte Jahresabschluss des st&auml;dtischen Eigenbetriebs Friedh&ouml;fe zum 31.12.2014 wird festgestellt.</p>
+
<p align="JUSTIFY">
<table border="1" cellpadding="4" cellspacing="0" width="612">
+
<u>Oberb&uuml;rgermeister Pelgrim</u> weist auf den recht hohen Anteil der Urnenbestattungen (derzeit 71 %) hin.</p>
+
<p align="JUSTIFY">
<tr>
+
<u>Stadtr&auml;tin H&auml;rterich</u> fragt nach signifikanten Ver&auml;nderungen zu den Vorjahren.</p>
<td>
+
<p align="JUSTIFY">
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
Dies wird vom <u>Kaufm&auml;nnischen Betriebsleiter Werkhof H&auml;berlein</u> verneint. 292 Sterbef&auml;lle wurden vom Standesamt Schw&auml;bisch Hall beurkundet und 447 Bestattungen/ Beisetzungen wurden vorgenommen - dieser Zustand ist positiv zu werten.</p>
Bilanzsumme</p>
+
<p align="JUSTIFY">
</td>
+
<u>Stadtrat Kaiser</u> hinterfragt den sinkenden Deckungsgrad.</p>
<td>
+
<p align="JUSTIFY">
<p>
+
<u>Kaufm&auml;nnischer Betriebsleiter Werkhof H&auml;berlein</u> erl&auml;utert, dass dies den ver&auml;nderten Abschreibungen geschuldet ist.</p>
&nbsp;</p>
+
<p align="JUSTIFY">
</td>
+
Der endg&uuml;ltige Beschluss erfolgt nach Vorlage des Pr&uuml;fungsergebnisses durch den Fachbereich Revision.</p>
<td>
+
|paragraph-attribute-resolution=|paragraph-attribute-resolution_contents=|paragraph-attribute-comments=1 A. EB 67
<p align="RIGHT">
+
1 A. FB 14|paragraph-attribute-keywords=Jahresabschluss, Friedhof, Wirtschaftsplan|paragraph-attribute-access=öffentlich|paragraph-template-title=Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall zum 31.12.2014 |paragraph-template-committee=Verwaltungs- und Finanzausschuss|paragraph-template-start_date=13.07.2015|paragraph-template-backlink=6902095/0/meetingminutes|}}
7.896.122,05 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
<strong>Aktiva</strong></p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Anlageverm&ouml;gen</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
7.706.402,48 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Umlaufverm&ouml;gen</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
189.719,57 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
<strong>Passiva</strong></p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Eigenkapital</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
- 427067,02 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Zusch&uuml;sse und Beitr&auml;ge</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
17.652,00 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Verbindlichkeiten</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
3.805.446,93 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Pass. Rechnungsabgrenzung / Grabnutz.geb&uuml;hren</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
4.500.090,14 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
Jahresverlust</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
464.923,68 &euro;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
<strong>Summe der Ertr&auml;ge</strong></p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
<strong>454.445,26 &euro;</strong></p>
+
</td>
+
</tr>
+
<tr>
+
<td>
+
<p style="margin-left:-0.07cm;">
+
&nbsp;</p>
+
</td>
+
<td>
+
<p>
+
<strong>Summe der Aufwendungen</strong></p>
+
</td>
+
<td>
+
<p align="RIGHT">
+
<strong>919.368,94 &euro;</strong></p>
+
</td>
+
</tr>
+
+
</table>
+
<div style="clear:both;">
+
&nbsp;</div>
+
<ol>
+
<li value="2">
+
<p align="JUSTIFY">
+
Die Kostenunterdeckung von 464.923,68 &euro; wird mit der Vorauszahlungen auf den Jahresverlust verrechnet. Der nicht ausgeglichene Betrag von 66.712,43 &euro; wird von der Stadt Schw&auml;bisch Hall aus dem st&auml;dtischen Haushalt 2015 &uuml;berplanm&auml;&szlig;ig bereitgestellt und nach Feststellung des endg&uuml;ltigen Jahresergebnisses ausbezahlt.<br />
+
Der Verlustvortrag des Vorjahres wird auf neue Rechnung vorgetragen.<br />
+
&nbsp;</p>
+
</li>
+
<li>
+
<p>
+
Die Betriebsleitung wird f&uuml;r das Jahr 2014 entlastet.</p>
+
</li>
+
</ol>
+
</li>
+
</ol>
+
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[[Category:SEC:PUB]]
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[[Category:Index:Friedhof|Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall zum 31.12.2014  (13.07.2015, Verwaltungs- und Finanzausschuss)]]
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[[Category:Index:Wirtschaftsplan|Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall zum 31.12.2014  (13.07.2015, Verwaltungs- und Finanzausschuss)]]
 
[[Category:Startdate|2015-07-13]]
 
[[Category:Startdate|2015-07-13]]

Aktuelle Version vom 30. September 2015, 11:54 Uhr

Sachvortrag:

Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2014 aufgestellt. Mit dem Bericht zur örtlichen Prüfung durch den Fachbereich Revision kann die endgültige Feststellung des Jahresabschlusses und die Beschlussfassung durch den Gemeinderat erfolgen. Die Prüfung erfolgt in den nächsten Monaten.

Der Eigenbetrieb Friedhöfe hatte in 2014 einen Gesamtumsatz von

648.518,80 €

davon betriebliche Erträge und Erlöse von

454.445,26 €

und Aufwendungen in Höhe von

919.368,94 €

Daraus ergibt sich ein Jahresfehlbetrag von

464.923,68 €

Der Deckungsgrad liegt somit bei 49,43 %.

Für das negative Betriebsergebnis 2014 sind folgende Gründe zu nennen:

  1. Die Zahl der Bestattungen und Beisetzungen nahm um 27 ( -5,70 %) auf 447 ( 2013 = 474 Bestattungen, 2012 = 452 Bestattungen) ab.

  2. Der Anzahl der Urnenbeisetzungen verringerte sich um 16 auf 319 (2013 = 335). Im abgelaufenen Geschäftsjahr liegt der Anteil wie 2013 bei 71 %.

  3. Die Zahl Erdbestattungen verringerten sich nochmals um 11 auf nunmehr 128 ( in 2013:139, 2012: 149, 2011: 151; 2010: 153).

  4. Die Erträge haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 115.179,28 € verringert. Der Ansatz im Wirtschaftsplan in Höhe von 550.000 € wurde um 17,4 % unterschritten.

  5. Der betriebliche Aufwand und die getroffenen Einsparungen verringerten den Planansatz um 50.631,06 € (- 5,22 %).
     

  6. Die jährliche Tilgung von 112.500 € und die außerordentliche Tilgung in 2012 wirken sich auf eine geringere Zinsbelastung von 122.047,92 € aus.

Die Entwicklung der Anzahl von Erd- und Urnenbestattungen der letzten Jahre stellt sich wie folgt dar:

Diagramm

Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2014 zahlte die Stadt Schwäbisch Hall dem Eigen­betrieb Friedhöfe im letzten Jahr bereits im voraus einen Betrag von 398211,25 €.

Die Betriebsleitung beantragt bei der Stadt Schwäbisch Hall, den Differenzbetrag von 66.712,43 € (Vorauszahlung 398.211,25 € abzüglich Jahresfehlbetrag 464.923,68 €) zu Lasten des Eigenbetriebs in 2015 zudem auszugleichen.

Die in 2014 getätigten Investitionen in Höhe von 75.109,86 € und die Abschreibungen in Höhe von 110.356,90 € verringerten das Anlagevermögen gegenüber dem Vorjahr um 35.247,04 €. Im Wirtschaftsplan waren Investitionen von 190.000 € geplant. Dieser Planansatz wurde um 114.890,14 € unterschritten, da die zeitliche Verschiebung der Auftragsvergabe in 2014 und die Ausführung in 2015 erfolgt. Bei den Planungen und der Konzeption Oberer Nikolaifriedhof sind noch weitergehende Voruntersuchungen zu den Friedhofsmauern und den Gebäuden notwendig. Die Konzeption wird mit dem Wirtschaftsplan 2016/2017 dem Gemeinderat vorgestellt. Die Herstellung des Friedhofweges in Sulzdorf wurde nach 2015 verschoben.

Die Verwaltung und die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedhöfe geben das vorläufige Jahresergebnis 2014 bekannt.

Anlage 1: Lagebericht
Anlage 2: Anlagenachweis 2014
Anlage 3: Zuweisungen/ Zuschüsse, Grabnutzungsgebühren

 

Kaufmännischer Betriebsleiter Werkhof Häberlein erläutert folgende Eckpunkte:
Es wurde ein Fehlbetrag in Höhe von 464.923,68 € erwirtschaftet. Der Deckungsgrad liegt bei 49,4 %. Würde man alle Einnahmen für 2014 ergebnisrelevant umbuchen, ergebe sich eine Kostendeckung von 70,5 %. Aufgrund der langen Laufzeiten sind die Einnahmen jedoch auf die einzelnen Jahre (Laufzeit) aufzuteilen. Die Betriebsleitung versuchte das Defizit zu drücken, indem neue Bestattungsarten (Urnenwand, Bestattungen unter Bäumen) angeboten werden; dies - wie auch das neue Angebot auf dem Nikolaifriedhof - nimmt derzeit Fahrt auf.

Oberbürgermeister Pelgrim weist auf den recht hohen Anteil der Urnenbestattungen (derzeit 71 %) hin.

Stadträtin Härterich fragt nach signifikanten Veränderungen zu den Vorjahren.

Dies wird vom Kaufmännischen Betriebsleiter Werkhof Häberlein verneint. 292 Sterbefälle wurden vom Standesamt Schwäbisch Hall beurkundet und 447 Bestattungen/ Beisetzungen wurden vorgenommen - dieser Zustand ist positiv zu werten.

Stadtrat Kaiser hinterfragt den sinkenden Deckungsgrad.

Kaufmännischer Betriebsleiter Werkhof Häberlein erläutert, dass dies den veränderten Abschreibungen geschuldet ist.

Der endgültige Beschluss erfolgt nach Vorlage des Prüfungsergebnisses durch den Fachbereich Revision.

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