§ 255 - Jahresabschluss 2013 der Hospitalstiftung und des hospitalischen Forstbetriebs; I. Feststellung des Jahresabschlusses der Hospitalstiftung; II. Feststellung des Betriebsergebnisses 2013 des hospitalischen Forstbetriebs und Aufteilung des Überschusses; hier: Schlussbericht des Fachbereichs Revision (öffentlich)

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Sachvortrag:

I. Der Fachbereich Revision hat die Jahresabschlüsse 2013 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie des hospitalischen Forstbetriebs geprüft. Bei der Hospitalstiftung handelt es sich mittlerweile um den vierten doppischen Jahresabschluss nach dem neuen kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen in Baden-Württemberg. Der Schlussbericht vom 15.09.2014 liegt vor. An dem vom Fachbereich Finanzen zur Prüfung vorgelegten Jahresabschluss 2013 wurde keine Veränderung vorgenommen. Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, den Jahresabschluss 2013 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie den Jahresabschluss 2013 des hospitalischen Forstbetriebs nach §§ 95, 95b GemO festzustellen.

II. Der hospitalische Forstbetrieb schließt 2013 mit einem Überschuss von 225.220,23 € ab. Nach § 4 des Vertrages über die Verpachtung der Stadt- und Gemeindewaldflächen an die Hospitalstiftung ist das Betriebsergebnis von beiden Parteien anzuerkennen und entsprechend der bewirtschafteten Fläche anteilig aufzuteilen. Die Fläche des Stadtwalds beträgt 243 ha und die Fläche des Hospitalwalds 1.892 ha. Aus dem Überschuss ergibt sich somit ein Anteil für die Stadt von 25.633,97 € und für die Hospitalstiftung von 199.586,26 €.

Anlage: Schlussbericht des Fachbereichs Revision

 

Fachbereichsleiter Revision Großmann trägt die Eckdaten des Jahresabschlusses gemäß der Vorberatung in der Sitzung des Hospitalausschusses vom 24.11.2014 vor.

Beschluss:

I. Der Jahresabschluss 2013 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ wird nach § 95 GemO mit folgenden Schlusssummen endgültig festgestellt:

A.

Ergebnisrechnung

 

ordentliche Erträge

5.717.029,77 €

 

 

ordentliche Aufwendungen

-4.604.801,86 €

 

 

ordentliches Ergebnis

1.112.227,91 €

 

 

 

 

außerordentliche Erträge

229.404,00 €

 

 

außerordentliche Aufwendungen

-31.307,09 €

 

 

Sonderergebnis

198.096,91 €

 

 

 

 

Gesamtergebnis

1.310.324,82 €

 

 

 

B. Finanzrechnung

 

 

Anfangsbestand an Zahlungsmittel

 

13.460.741,74 €

 

zahlungwirksame Erträge

5.589.964,97 €

 

 

zahlungwirksame Aufwendungen

-3.168.091,24 €

 

 

Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltung

2.421.873,73 €

 

 

2.509.226,73 €

 

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

596.080,90 €

 

 

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

-508.727,90 €

 

 

Finanzierungsmittelübersch. aus Investitionstätigk.

87.353,00 €

 

 

Einzahlungen aus Kreditaufnahmen o.ä.

0,00 €

 

 

Auszahlungen für Kredittilgungen o.ä.

-350.180,85 €

 

 

Finanzierungsmittelbedarf

aus Finanzierungstätigkeiten

 

-350.180,85 €

 

- 350,180,85 €

 

 

 

Haushaltsunwirksame Einzahlungen

26.468,59 €

 

 

Haushaltsunwirksame Auszahlungen

-18.797,39 €

 

 

Überschuss

aus haushaltsunwirksamen Einz. + Ausz.

7.671,20 €

7.671,20 €

 

 

 

Endbestand an Zahlungsmitteln

 

15.627.458,82 €

 

 

C. Vermögensrechnung (Bilanz)

 

 

Aktiva

 

 

 

1. Vermögen

 

 

 

1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände

0,00 €

 

 

75.559.934,70 €

 

1.2 Sachvermögen

59.554.769,83 €

 

1.3 Finanzvermögen

1.600.516.487,00 €

 

2. Abgrenzungsposten

 

112.384,76 €

 

3. Nettoposition (nicht gedeckter Fehlbetrag)

 

0,00 €

 

Summe Aktiva

 

75.672.319,46 €

 

 

 

Passiva

 

 

 

1. Kapitalposition

 

 

 

1.1 Basiskapital

45.325.734,39 €

 

 

1.2 Rücklagen, darin u.a. enthalten:

- Unterstiftung Emil Schmidt 760.169,03 €

- Unterstiftung Bildung u. Kultur 2.373.405,98 €

- Unterstiftung Fachhochschule 5.396.402,35 €

11.701.239,41 €

 

 

 

57.026.973,80 €

 

1.3 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses

0,00 €

 

 

1.4 Jahresergebnis

- Rücklage (ordentliches Ergebnis)

- Rücklage (außerordentliches Ergebnis)

 

2.198.692,24 €

722.569,81 €

 

 

2. Sonderposten

 

8.615.236,21 €

 

3. Rückstellungen

 

1.320.000,00 €

 

4. Verbindlichkeiten

 

8.706.109,45 €

 

5. passive Rechnungsabgrenzungsposten

 

4.000,00 €

 

Summe Passiva

 

75.672.319,46 €

D. Der Schuldenstand wird festgestellt mit

8.234.081,55 €

 

 

II.

Hospitalischer Forstbetrieb

a)

Stadt und Hospitalstiftung stimmen dem Betriebsergebnis 2013 des hospitalischen Forstbetriebs zu. Das ordentliche Ergebnis wird festgestellt mit +225.220,23 €.

b)

Der Überschuss wird auf die Stadt mit einem Anteil von 25.633,97 € und auf die Hospitalstiftung mit 199.586,26 € verteilt.

(einstimmig - 34 -)

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