§ 2/4 - Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist für 2012; hier: Schlussbericht des Fachbereichs Revision (öffentlich)
Sachvortrag:
I. Feststellung des Jahresabschlusses der Hospitalstiftung
Der Fachbereich Revision hat die Jahresabschlüsse 2012 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie des hospitalischen Forstbetriebs geprüft. Bei der Hospitalstiftung handelt es sich mittlerweile um den dritten doppischen Jahresabschluss nach dem neuen kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen in Baden-Württemberg. Der Schlussbericht vom 21.10.2013 liegt vor. An dem vom Fachbereich Finanzen zur Prüfung vorgelegten Jahresabschluss 2012 wurde keine Veränderung vorgenommen. Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, den Jahresabschluss 2012 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie den Jahresabschluss 2012 des hospitalischen Forstbetriebs nach §§ 95, 95b GemO festzustellen.
II. Feststellung des Betriebsergebnisses 2012 des hospitalischen Forstbetriebs und Aufteilung des Überschusses
Der hospitalische Forstbetrieb schließt 2012 mit einem Überschuss von 189.517,85 € ab.
Nach § 4 des Vertrages über die Verpachtung der Stadt- und Gemeindewaldflächen an die Hospitalstiftung ist das Betriebsergebnis von beiden Parteien anzuerkennen und entsprechend der bewirtschafteten Fläche anteilig aufzuteilen. Die Fläche des Stadtwalds beträgt 243 ha und die Fläche des Hospitalwalds 1.892 ha. Aus dem Überschuss ergibt sich somit ein Anteil für die Stadt von 21.570,42 € und für die Hospitalstiftung von 167.947,43 €.
Anlage: Schlussbericht des Fachbereichs Revision
Beschluss:
I. Der Jahresabschluss 2012 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ wird nach § 95 GemO mit folgenden Schlusssummen endgültig festgestellt:
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A. Ergebnisrechnung |
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ordentliche Aufwendungen |
4.826.427,49 € |
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ordentliches Ergebnis |
673.911,29 € |
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außerordentliche Erträge |
531.237,52 € |
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außerordentliche Aufwendungen |
182.579,75 € |
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Sonderergebnis |
348.657,77 € |
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Gesamtergebnis |
1.022.569,06 € |
B. Finanzrechnung
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Anfangsbestand an Zahlungsmitteln |
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16.262.693,68 € |
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zahlungswirksame Erträg |
5.305.574,09 € |
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zahlungswirksame Aufwendunge |
3.042.600,17 € |
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Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltun |
2.262.973,92 € |
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- 2.442.951,42 € |
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Einzahlungen aus Investitionstätigkei |
813.554,50 € |
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Auszahlungen aus Investitionstätigkei |
5.519.479,84 € |
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Finanzierungsmittelbedarf aus Investitionstätigkei |
-4.705.925,34 € |
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Einzahlungen aus Kreditaufnahmen o.ä |
0,00 € |
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Auszahlungen für Kredittilgungen o.ä |
- 350.791,73 € |
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Finanzierungsmittelbedarf aus Finanzierungstätigk |
- 350.791,73 € |
- 350.791,73 € |
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haushaltsunwirksame Einzahlunge |
1.090.058,34 € |
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haushaltsunwirksame Auszahlunge |
-1.090.058,34 € |
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Überschuss aus haushaltsunwirksamen Einz. + Ausz |
0,00 € |
0,00 € |
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Endbestand an Zahlungsmitteln |
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13.468.950,53 € |
C. Vermögensrechnung (Bilanz)
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Aktiva |
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1. Vermögen |
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1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,00 € |
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1.2 Sachvermögen |
59.959.656,68 € |
74.376.276,27 € |
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1.3 Finanzvermögen |
14.416.619,59 € |
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2. Abgrenzungsposten |
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129.074,48 € |
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3. Nettoposition (nicht gedeckter Fehlbetrag) |
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0,00 € |
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Summe Aktiva |
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74.505.350,75 € |
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Passiva |
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1. Kapitalposition |
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1.1 Basiskapital |
45.325.734,39 € |
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1.2 Rücklagen, darin u.a. enthalten:
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745.819,40 € |
9.618.345,52 €
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55.716.648,98 € |
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1.3 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses |
0,00 € |
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1.4 Jahresergebnis
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2. Sonderposten |
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8.871.140,15 € |
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3. Rückstellungen |
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660.000,00 € |
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4. Verbindlichkeiten |
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9.162.561,62 € |
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5. passive Rechnungsabgrenzungsposten |
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95.000,00 € |
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Summe Passiva |
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74.505.350,75 € |
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D. Der Schuldenstand wird festgestellt mit |
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8.584.262,40 € |
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II. Hospitalischer Forstbetrieb
a) Stadt und Hospitalstiftung stimmen dem Betriebsergebnis 2012 des hospitalischen Forstbetriebs zu. Das ordentliche Ergebnis wird festgestellt mit + 189.517,85 €
b) Der Überschuss wird auf die Stadt mit einem Anteil von 21.570,42 € und auf die Hospitalstiftung mit 167.947,43 € verteilt.
