2209003/meetingminutes/2285057/paragraph
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| − | mit Datum vom 27.07. 2011 aufgestellt. | + | mit Datum vom 27.07.2011 aufgestellt. |
Die im Rahmen der Prüfung der Eröffnungsbilanz getroffenen Beanstandungen betreffend dem Ausweis (Vermögensrechnung) von Genossenschaftsanteilen und Geldausleihungen an städtische Beteiligungen wurden in dem Jahresabschluss am 09.11.2011 durch entsprechende Korrekturen abgearbeitet.<br>Ebenfalls wurde der Jahresabschluss am 09.11.2011 um einen Rechenschaftsbericht ergänzt. Der Rechenschaftsbericht ist nicht prüfungspflichtiger Teil des Jahresabschlusses und entspricht in seiner Funktion dem kaufmännischen Lagebericht. | Die im Rahmen der Prüfung der Eröffnungsbilanz getroffenen Beanstandungen betreffend dem Ausweis (Vermögensrechnung) von Genossenschaftsanteilen und Geldausleihungen an städtische Beteiligungen wurden in dem Jahresabschluss am 09.11.2011 durch entsprechende Korrekturen abgearbeitet.<br>Ebenfalls wurde der Jahresabschluss am 09.11.2011 um einen Rechenschaftsbericht ergänzt. Der Rechenschaftsbericht ist nicht prüfungspflichtiger Teil des Jahresabschlusses und entspricht in seiner Funktion dem kaufmännischen Lagebericht. | ||
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Nachfolgend die wesentlichen Zahlen des (ungeprüften) Jahresabschlusses:<br> | Nachfolgend die wesentlichen Zahlen des (ungeprüften) Jahresabschlusses:<br> | ||
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| + | - Stadtrat Vogt bis 22.05 Uhr anwesend - | ||
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Aktuelle Version vom 20. Dezember 2011, 08:27 Uhr
Sachvortrag:
Im Zuge des Neuen Kommunalen Haushalts- und Rechnungswesens (NKHR) wurde die Hospitalstiftung zum 01.01.2010 auf die kommunale Doppik umgestellt.
Der Fachbereich Finanzen hatte den ersten doppischen Jahresabschluss der Stiftung „Hospital zum Heiligen Geist“ bestehend aus:
- Vermögensrechnung zum 31.12.2010 (Bilanz)
- Gesamtergebnisrechnung vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 (Gewinn- und Verlustrechnung)
- Finanzrechnung vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 (Kapitalflussrechnung)
- Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen vom 01.01.2010 bis 31.12.2010
- Anhang
mit Datum vom 27.07.2011 aufgestellt.
Die im Rahmen der Prüfung der Eröffnungsbilanz getroffenen Beanstandungen betreffend dem Ausweis (Vermögensrechnung) von Genossenschaftsanteilen und Geldausleihungen an städtische Beteiligungen wurden in dem Jahresabschluss am 09.11.2011 durch entsprechende Korrekturen abgearbeitet.
Ebenfalls wurde der Jahresabschluss am 09.11.2011 um einen Rechenschaftsbericht ergänzt. Der Rechenschaftsbericht ist nicht prüfungspflichtiger Teil des Jahresabschlusses und entspricht in seiner Funktion dem kaufmännischen Lagebericht.
Der Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist zum 31.12.2010 wird zur Zeit vom Fachbereich Revision geprüft. Der ungeprüfte Prüfbericht des Fachbereichs Revison vom 09.11.2011 liegt vor. Die Prüfung wird voraussichtlich bis Ende Januar 2012 fertiggestellt und der Prüfungsbericht in der Sitzung des Hospitalausschusses am 12.03.2012 vorgelegt.
Nachfolgend die wesentlichen Zahlen des (ungeprüften) Jahresabschlusses:
Vermögensrechnung
Aktiva
| 1
|
Sachvermögen inkl. immat. Vermögensgegenständen
|
53,26 Mio. €
|
79,43 %
|
| 2
|
Finanzvermögen
|
13,61 Mio. €
|
20,30%
|
| 3
|
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
|
0,18 Mio. €
|
0,27%
|
| |
Bilanzsumme
|
67,05 Mio. €
|
100,00%
|
| |
|
|
|
| Passiva
|
|
| |
| |
|
|
|
| 1
|
Eigenkapital
|
54,30 Mio. €
|
80,98 %
|
| 2
|
Sonderposten
|
7,78 Mio. €
|
11,60 %
|
| 3
|
Verbindlichkeiten
|
4,69 Mio. €
|
7,00 %
|
| 4
|
Passive Rechnungabgrenzungsposten
|
0,28 Mio. €
|
0,42 %
|
| |
Bilanzsumme
|
67,05 Mio. €
|
100,00 %
|
Das Eigenkapital enthält zweckgebundene Rücklagen der Unterstiftungen:
| Unterstiftung Emil Schmidt
|
(Teilhaushalt 7)
|
726.702,78 €
|
| Unterstiftung Bildung und Kultur
|
(Teilhaushalt 8)
|
2.318.216,26 €
|
| Unterstiftung Fachhochschule
|
(Teilhaushalt 9)
|
5.793.092,08 €
|
Ergebnisrechnung
Die Stiftung Hospital zum Heiligen Geist schließt im ordentlichen Ergebnis mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 3.671,38 €. Dieses teilt sich wie folgt auf:
| Unterstiftung Emil Schmidt
|
(Teilhaushalt 7)
|
2.832,76 €
|
| Unterstiftung Bildung und Kultur
|
(Teilhaushalt 8)
|
- 8.916,63 €
|
| Unterstiftung Fachhochschule
|
(Teilhaushalt 9)
|
- 135.986,64 €
|
| Hospital zum Heiligen Geist (allg.)
|
(Teilhaushalte 1-6)
|
138.399,13 €
|
Die Stiftung Hospital zum Heiligen Geist schließt im außerordentlichen Ergebnis mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 144.358,16 €. Dieser teilt sich wie folgt auf:
| Unterstiftung Emil Schmidt
|
(Teilhaushalt 7)
|
0,00 €
|
| Unterstiftung Bildung und Kultur
|
(Teilhaushalt 8)
|
0,00 €
|
| Unterstiftung Fachhochschule
|
(Teilhaushalt 9)
|
6.542,00 €
|
| Hospital zum Heiligen Geist (allg.)
|
(Teilhaushalte 1-6)
|
137.816,16 €
|
Das außerordentliche Ergebnis resultiert im Wesentlichen aus der Aufdeckung von stillen Reserven aus der Veräußerung der Immobilie Gelbinger Gasse 36.
Die Ergebnisse (ordentlich und außerordentlich) der Unterstiftungen sollen den zweckgebundenen Rücklagen zugeführt bzw. entnommen werden.
Finanzrechnung
| Cash Flow aus laufender Verwaltungstätigkeit
|
+ 719.830,45 €
|
| Cash Flow aus Investitionstätigkeit
|
- 1.191.552,12 €
|
| Cash Flow aus Finanzierungstätigkeit
|
- 335.814,33 €
|
| Cash Flow aus haushaltsunwirksamen Vorgängen
|
+ 8.208,79 €
|
| Veränderung des Bestandes an Zahlungsmitteln
|
- 799.327,21 €
|
Anlage 1: Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist zum 31.12.2010 (online nicht vorhanden)
Anlage 2: Präsentation
Fachbereichsleiter Finanzen Gruber berichtet von einem Fehlbetrag in Höhe von 3.600 €. Dieser fällt jedoch weit geringer aus als erwartet. Die Stiftung verfügt über eine solide Kapitalausstattung mit einer Eigenkapitalquote von 92,58 %.
- Stadtrat Vogt bis 22.05 Uhr anwesend -
Fachbereichsleiter Finanzen Gruber teilt mit, dass die Ertragslage ausreichend und das Vermögen sicher und wertbeständig angelegt ist, jedoch ist die Verzinsung als niedrig anzusehen.
Die Mitglieder des Gemeinderates nehmen den aufgestellten jedoch noch ungeprüften Jahresabschluss der Stiftung Hospital zum Heiligen Geist zum 31.12.2010 zur Kenntnis.
Nach Prüfung durch den Fachbereich Revision wird der Jahresabschluss der Stiftung „Hospital zum Heiligen Geist" zum 31.12.2010 förmlich beschlossen.
