§ 4/1 - Jahresabschluss der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH; hier: Einzelabschluss (öffentlich)
Sachvortrag:
Im Jahre 2009 wurden Umsatzerlöse in Höhe von 42.000 € erwirtschaftet. Die SHB erhielt Erträge aus Gewinnabführung in Höhe von 6.978.775,79 €. An den Gesellschafter Stadt wurden keine Gewinne auf das Jahresergebnis 2009 ausgeschüttet. Der Bilanzgewinn beträgt unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus 2008 somit 7.178.664,58 €.
Nachfolgende Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung:
| Bilanz
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2009
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2008
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| Anlagevermögen
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31.455.000,00
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31.455.000,00
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| Umlaufvermögen
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7.784.120,81
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2.730.244,42
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| Bilanzsumme
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39.645.688,85
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34.185.244,42
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| Gezeichnetes Kapital
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31.825.000,00
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31.825.000,00
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| Bilanzgewinn
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7.178.664,58
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345.689,26
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| Rückstellungen
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164.166,25
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451.100,50
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| Verbindlichkeiten
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477.358,02
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1.563.454,66
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| Gewinn- und Verlustrechnung
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2009
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2008
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| Umsatzerlöse
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42.000,00
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42.000,00
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| Betriebsergebnis
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354,96
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- 29.158,29
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| Erträge aus Gewinnabführung
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6.978.775,79
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535.859,53
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| Zinsen
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4.567,08
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278,99
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| Ergebnis d. gewöhnl. Geschäftstätigkeit
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6.983.697,83
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506.980,23
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| Jahresüberschuss
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6.832.975,32
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306.632,44
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| Gewinnvortrag
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345.689,26
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39.056,82
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| Gewinnausschüttung an Stadt
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0,00
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0,00
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| Bilanzgewinn
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7.178.664,58
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345.689,26
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Zu den sich verändernden Bilanzpositionen ist festzustellen:
- Das Umlaufvermögen erhöhte sich insbesondere durch die bestehenden Forderungen an die Tochterunternehmen Stadtwerke, GWG und HGE aus den abgeschlossenen Ergebnisabführungsverträgen.
- Die Steuerrückstellungen für Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag wurden entsprechend den steuerrechtlichen Ergebnissen berechnet.
- Die Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen die Gewerbesteuer an den alleinigen Gesellschafter Stadt Schwäbisch Hall sowie die Körperschaftssteuer.
Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wird erläutert:
- An die Tochterunternehmen wird eine Verwaltungskostenumlage von insgesamt 42.000 € berechnet.
- Der Ertrag von 6.978.775,79 € resultiert aus den Ergebnisabführungsverträgen vom 14.01.2008.
- An Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag sind 150.722,51 € gebucht.
Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Wirtschaftstreuhand HANK GmbH aus Schwäbisch Hall hat den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft GmbH für das Geschäftsjahr 2009 geprüft.
Im Bericht über die Prüfung wird bestätigt, dass die Buchführung und der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften entsprechen und der Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Der Lagebericht gibt insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Gesellschaft und stellt die Risiken der künftigen Entwicklung klar dar. Die Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt, so dass der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt wurde.
Anlage 1: Bilanz
Anlage 2: Gewinn- und Verlustrechnung
Anlage 3: Lagebericht
Anlage 4: Anhang
Beschluss:
Der Gemeinderat stimmt zu, dass die Gesellschafterversammlung der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft GmbH folgendes beschließt:
- Der geprüfte Jahresabschluss 2009 vom Januar 2011 (Bilanzsumme 39.645.688,85 € und Bilanzgewinn 7.178.664,58 €) wird hiermit festgestellt.
- Der Bilanzgewinn von 7.178.664,58 € (Jahresüberschuss von 6.832.975,32 € zuzüglich Gewinnvortrag 345.689,26 €) wird auf neue Rechnung vorgetragen.
- Den Geschäftsführern Hermann-Josef Pelgrim und Johannes van Bergen wird hiermit Entlastung erteilt.
- Zum Abschlussprüfer der SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH und des Konzerns SHB Schwäbisch Haller Beteiligungsgesellschaft mbH für das Jahr 2010 einschl. der Prüfung nach § 53 HGrG wird die Wirtschaftstreuhand HANK GmbH bestellt.
