§ 254 - Jahresabschluss 2016 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist“; Schlussbericht des Fachbereichs Revision; I. Feststellung des Jahresabschlusses; II. Feststellung des Betriebsergebnisses 2016 des hospitalischen Forstbetriebs und Aufteilung des Überschusses (öffentlich)

Aus Ratsinformationssytem Schwäbisch Hall
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Sachvortrag:

Der Fachbereich Revision hat den Jahresabschluss 2016 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ nach § 110 Abs. 1 Gemeindeordnung (GemO) daraufhin geprüft, ob

  1. bei den Erträgen, Aufwendungen, Einzahlungen und Auszahlungen, sowie bei der Vermögens- und Schuldenverwaltung nach dem Gesetz und den bestehenden Vorschriften verfahren worden ist,
  2. die einzelnen Rechnungsbeträge sachlich und rechnerisch in vorschriftsmäßiger Weise begründet und belegt sind,
  3. der Haushaltsplan eingehalten und
  4. das Vermögen sowie die Schulden und Rückstellungen richtig nachgewiesen worden sind.

Der Schlussbericht vom 04.10.2017 liegt dazu vor. Die vom Fachbereich Revision getroffenen Feststellungen wurden darin erläutert. An dem vom Fachbereich Finanzen zur Prüfung vorgelegten Jahresabschluss 2016 wurde keine inhaltlichen Veränderung vorgenommen. Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, den Jahresabschluss 2016 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ nach § 95b Abs. 1 GemO festzustellen.

Der hospitalische Forstbetrieb schließt 2016 mit einem Überschuss von 21.790,54 € ab.
Nach § 4 des Vertrages über die Verpachtung der Stadt- und Gemeindewaldflächen an die Hospitalstiftung ist das Betriebsergebnis von beiden Parteien anzuerkennen und entsprechend der bewirtschafteten Fläche anteilig aufzuteilen. Die Fläche des Stadtwaldes beträgt 243 ha und die Fläche des Hospitalwaldes 1.892 ha. Aus dem Überschuss ergibt sich somit ein Anteil für die Stadt von 2.480,14 € und für die Hospitalstiftung von 19.310,40 €.
Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, das Betriebsergebnis des hospitalischen Forstbetriebs festzustellen und den Überschuss nach § 4 des Verpachtungsvertrags aufzuteilen. 

Anlage: Schlussbericht 2016

 

Oberbürgermeister Pelgrim stellt fest, dass seitens des Gremiums kein Aussprachewunsch besteht. Eine künftige Ergänzung der Stellungnahme der Fachabteilungen wird auch hier zugesagt.

Beschluss:

I. Der Jahresabschluss 2016 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ wird nach § 95 b Abs.1 GemO mit folgenden Schlusssummen endgültig festgestellt

Ergebnisrechnung
     
ordentliche Erträge   5.434.228,80 €
ordentliche Aufwendungen   -4.873.116,66 €
ordentliches Ergebnis   561.112,14 €
außerordentliche Erträge   125.000,07 €
außerordentliche Aufwendungen   -100.700,78 €
Sonderergebnis   24.299,29 €
Gesamtergebnis   585.411,43 €
     
Ergebnisverwendung
     
Zuführung zweckgebundene Rücklagen   15.249,62 €
Unterstiftung Emil Schmidt   13.809,51 €
Unterstiftung Bildung und Kultur   1.440,11 €
Entnahme zweckgebundene Rücklagen   -182.295,53 €
Unterstiftung Fachhochschule   -182.295,53 €
Zuführung Rücklage ordentliches Ergebnis   728.158,05 €
Zuführung Rücklage Sonderergebnis   24.299,29 €
     
Finanzrechnung
     
Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit   5.326.019,25 €
Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -3.298.953,42 €
Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltungstätigkeit   2.027.065,83 €
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit   471.856,85 €
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit   -14.595.610,75 €
Finanzierungsmittelbedarf aus Investitionstätigkeit   -14.123.753,90 €
Finanzierungsmittelbedarf   -12.096.688,07 €
Summe der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit   3.771.000,00 €
Summe der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit   -807.772,71 €
Saldo aus Finanzierungstätigkeit   2.963.227,29 €
Änderung des Finanzierungsmittelbestands zum Ende des Haushaltsjahres   -9.133.460,78 €
Haushaltsunwirksame Einzahlungen   3.675.727,08 €
Haushaltsunwirksame Auszahlungen   -9.721.596,20 €
Zahlungsmittelüberschuss aus haushaltsunwirksamen Zahlungen   -6.045.869,12 €
Zahlungsmittelbestand 01.01.2016   16.891.618,74 €
Veränderung Zahlungsmittelbestand   -15.179.329,90 €
Zahlungsmittelbestand 31.12.2016   1.712.288,84 €

 

Bilanz
  31.12.2016
Aktiva  
Immaterielles Vermögen 0,00 €
Sachvermögen 65.045.067,84 €
Finanzvermögen 18.715.110,55 €
Abgrenzungsposten 286.532,33 €
Nettoposition 0,00 €
Gesamtbetrag auf der Aktivseite 84.046.710,72 €
   
Passiva  
Basiskapital 45.258.822,99 €
Rücklagen 13.369.312,71 €
Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses 0,00 €
Sonderposten 9.063.868,78 €
Rückstellungen 3.300.000,00 €
Verbindlichkeiten 12.921.828,26 €
Passive Rechnungsabgrenzung 132.877,98 €
Gesamtbetrag auf der Passivseite 84.046.710,72 €

 

II. Hospitalischer Forstbetrieb

Ergebnisverwendung – Aufteilung des Betriebsergebnisses    
     
Stadtwald 243 ha
Hospitalwald 1.892 ha
Gesamtfläche Wald 2.135 ha
     
ordentliches Ergebnis 52.608,91
./. kalkulatorische Kosten (Innere Leistungsverrechnungen) -30.818,37
Gesamtergebnis 21.790,54
     
Anteil Stadt 2.480,14
Anteil Stiftung Hospital zum Heiligen Geist 19.310,40


a) Die Stadt Schwäbisch Hall und die Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist“ stimmen dem Betriebsergebnis 2016 des hospitalischen Forstbetriebs zu. Der
Überschuss wird festgestellt mit 21.790,54 €.

b) Der Überschuss wird auf die Stadt mit einem Anteil von 2.480,14 € und auf die Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist“ mit 19.310,40 €. verteilt.

(einstimmig -23)

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