§ 281 - I. Feststellung des Jahresabschlusses der Hospitalstiftung zum 31.12.2012; II. Feststellung des Betriebsergebnisses 2012 des hospitalischen Forstbetriebs und Aufteilung des Überschusses; hier: Schlussbericht des Fachbereichs Revision (öffentlich)
Sachvortrag:
I. Der Fachbereich Revision hat die Jahresabschlüsse 2012 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie des hospitalischen Forstbetriebs geprüft. Bei der Hospitalstiftung handelt es sich mittlerweile um den dritten doppischen Jahresabschluss nach dem neuen kommunalen Haushalts- und Rechnungswesen in Baden-Württemberg. Der Schlussbericht vom 21.10.2013 liegt vor. An dem vom Fachbereich Finanzen zur Prüfung vorgelegten Jahresabschluss 2012 wurde keine Veränderung vorgenommen. Der Fachbereich Revision empfiehlt dem Gemeinderat, den Jahresabschluss 2012 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ sowie den Jahresabschluss 2012 des hospitalischen Forstbetriebs nach §§ 95, 95b GemO festzustellen.
II. Der hospitalische Forstbetrieb schließt 2012 mit einem Überschuss von 189.517,85 € ab. Nach § 4 des Vertrages über die Verpachtung der Stadt- und Gemeindewaldflächen an die Hospitalstiftung ist das Betriebsergebnis von beiden Parteien anzuerkennen und entsprechend der bewirtschafteten Fläche anteilig aufzuteilen. Die Fläche des Stadtwalds beträgt 243 ha und die Fläche des Hospitalwalds 1.892 ha. Aus dem Überschuss ergibt sich somit ein Anteil für die Stadt von 21.570,42 € und für die Hospitalstiftung von 167.947,43 €.
Beschluss:
I. Der Jahresabschluss 2012 der Stiftung „Der Hospital zum Heiligen Geist in Schwäbisch Hall“ wird nach § 95 GemO mit folgenden Schlusssummen endgültig festgestellt:
A. Ergebnisrechnung
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ordentliche Erträge |
5.500.338,78 € |
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ordentliche Aufwendungen |
4.826.427,49 € |
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ordentliches Ergebnis |
673.911,29 € |
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außerordentliche Erträge |
531.237,52 € |
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außerordentliche Aufwendungen |
182.579,75 € |
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Sonderergebnis |
348.657,77 € |
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Gesamtergebnis |
1.022.569,06 € |
B. Finanzrechnung
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Anfangsbestand an Zahlungsmitteln |
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16.262.693,68 € |
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zahlungswirksame Erträge |
5.305.574,09 € |
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zahlungswirksame Aufwendungen |
3.042.600,17 € |
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Zahlungsmittelüberschuss aus lfd. Verwaltung |
2.262.973,92 € |
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- 2.442.951,42 € |
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813.554,50 € |
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Auszahlungen aus Investitionstätigkeit |
5.519.479,84 € |
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Finanzierungsmittelbedarf aus Investitionstätigkeit |
- 4.705.925,34 € |
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Einzahlungen aus Kreditaufnahmen o.ä. |
0,00 € |
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Auszahlungen für Kredittilgungen o.ä. |
- 350.791,73 € |
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Finanzierungsmittelbedarf aus Finanzierungstätigkeit |
- 350.791,73 € |
- 350.791,73 € |
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haushaltsunwirksame Einzahlungen |
1.090.058,34 € |
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haushaltsunwirksame Auszahlungen |
- 1.090.058,34 € |
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Überschuss aus haushaltsunwirksamen Einz. + Ausz. |
0,00 € |
0,00 € |
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Endbestand an Zahlungsmitteln |
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13.468.950,53 € |
C. Vermögensrechnung (Bilanz)
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Aktiva |
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1. Vermögen |
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1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände |
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0,00 € |
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1.2 Sachvermögen |
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59.959.656,68 € |
74.376.276,27 € |
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1.3 Finanzvermögen |
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14.416.619,59 € |
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2. Abgrenzungsposten |
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129.074,48 € |
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3. Nettoposition (nicht gedeckter Fehlbetrag) |
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0,00 € |
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Summe Aktiva |
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74.505.350,75 € |
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Passiva |
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1. Kapitalposition |
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1.1 Basiskapital |
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45.325.734,39 € |
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1.2 Rücklagen, darin u.a. enthalten: - Unterstiftung Emil Schmidt - Unterstiftung Bildung u.Kultur - Unterstiftung Fachhochschule |
745.819,40 € 2.365.758,15 € 5.482.436,19 €
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9.618.345,52 € |
55.716.648,98 € |
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1.3 Fehlbeträge des ordentlichen Ergebnisses |
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0,00 € |
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1.4 Jahresergebnis - außerordentliches Ergebnis |
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423.911,30 € 348.657,77 € |
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2. Sonderposten |
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8.871.140,15 € |
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3. Rückstellungen |
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660.000,00 € |
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4. Verbindlichkeiten |
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9.162.561,62 € |
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5. passive Rechnungsabgrenzungsposten |
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95.000,00 € |
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Summe Passiva |
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74.505.350,75 € |
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D. Der Schuldenstand wird festgestellt mit |
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8.584.262,40 € |
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II. Hospitalischer Forstbetrieb
a) Stadt und Hospitalstiftung stimmen dem Betriebsergebnis 2012 des hospitalischen Forstbetriebs zu. Das ordentliche Ergebnis wird festgestellt mit +189.517,85 €
b) Der Überschuss wird auf die Stadt mit einem Anteil von 21.570,42 € und auf die Hospitalstiftung mit 167.947,43 € verteilt.
(einstimmig - 37 -)
