§ 166 - Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall zum 31.12.2012 (öffentlich)
Sachvortrag:
Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2012 aufgestellt. Der Bericht zur örtlichen Prüfung durch den Fachbereich Revision zur endgültigen Feststellung des Jahresabschlusses und Entscheidung durch den Gemeinderat steht noch aus. Die Prüfung erfolgt in den nächsten Monaten.
Der Eigenbetrieb Friedhöfe hatte in 2012
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Erträge und Erlöse von |
510.216,58 € |
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und Aufwendungen in Höhe von |
942.005,33 € |
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Daraus ergibt sich ein Defizit von |
431.788,75 €. |
Der Deckungsgrad liegt somit bei 54,16%.
Die Gründe für das Betriebsergebnis 2012 sind:
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Die Zahl der Bestattungen nahm um 46 (+ 11,33 %) auf 452 ( 2011 = 406 Bestattungen, 2010 = 491 Bestattungen) zu. Davon wurden jedoch 105 Urnen anonym bestattet, vor einem Jahr waren es 70 Urnen im anonymen Gemeinschaftsgrab.
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Der Anteil der Urnenbestattungen erhöhte sich im Jahr 2012 von 255 um 48 auf 303. Während der Anteil der Feuerbestattungen im Jahr 2011 bei 62,61 % lag, ist dieser im abgelaufenen Geschäftsjahr bei 67,04 % (2010: 68,84%).
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Die Zahl Erdbestattungen lag 2012 bei 149 (in 2011: 151; 2010: 153).
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Die Erträge haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 7.402,60 € verringert. Zum Ansatz im Wirtschaftsplan ist dies ein Rückgang der Erlöse aus der ergebniswirksamen Auflösung von Grabnutzungsgebühren von 35.708,63 €.
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Der betriebliche Aufwand verringerte sich um 39.609,32 € auf 569.618,92 €.
Die Aufwendungen für Instandhaltungen und Wartungen des Betriebsvermögens in Fremdleistung verringerten sich um 52.352,77 € auf 40.797,17 €.
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Die jährlichen Tilgungen von 112.500 € sind nun annähernd in gleicher Höhe wie die Abschreibungen von 106.690,52 €, da die Laufzeit des Darlehens auf die Dauer Nutzungsrechte für die Gräber und die Auflösung der Grabnutzungsgebühren angepasst wurde.
Das frühere Darlehen wurde zum 01.01.2012 auf den Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung übertragen. Außerordentliche Tilgungen von 750.000 € wurden vorgenommen. Dies wirkt sich allerdings erst ab 2013 aus. -
Die Zinsen für das Darlehen betrugen im abgelaufenen Geschäftsjahr 168.270,48 €
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Die Verluste aus den Vorjahren sind von der Stadt ausgeglichen worden. Die erforderlichen Kassenkredite konnten somit unter den Betrag des laufenden Defizits reduziert werden.
Die Bilanzsumme verringerte sich um 798.241,08 € (- 9,16 %) auf 7.918.016,92 €.
Die Entwicklung der Anzahl von Erd- und Urnenbestattungen der letzten Jahre stellt sich wie folgt dar:
siehe Diagramm
Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2012 zahlte die Stadt Schwäbisch Hall dem Eigenbetrieb Friedhöfe im letzten Jahr bereits im voraus einen Betrag von 410.000 €.
Die Betriebsleitung schlägt vor, den Differenzbetrag (Vorauszahlung 410.000 € abzüglich Defizit 431.788,75 €) von 21.788,75 € auszugleichen.
Die Verwaltung und die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedhöfe geben das vorläufige Ergebnis bekannt.
Anlage: Jahresabschluss + Lagebericht
Kaufmännischer Betriebsleiter Friedhöfe Häberlein berichtet von einem Defizit in Höhe von 431.000 €; dies entspricht weitestgehend dem Planansatz. Es ist festzustellen, dass die Zahl der Urnenbestattungen steigt; die Anzahl der Erdbestattungen ist weiterhin rückläufig. Höchster Posten bei den Aufwendungen sind die Leistungen für den Werkhof. Im September 2013 wird eine neue Gebührenkalkulation erstellt werden.
Vom vorläufigen Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall wird Kenntnis genommen.
