§ 128 - Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe zum 31.12.2009 (öffentlich)
Sachvortrag:
Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss 2009 und den Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2009 aufgestellt. Der Bericht zur örtlichen Prüfung durch den Fachbereich Revision zur endgültigen Feststellung des Jahresabschlusses und Entscheidung durch den Gemeinderat steht noch aus. Die Prüfung erfolgt in den nächsten Monaten.
Der Eigenbetrieb Friedhöfe hatte in 2009 Erträge und Erlöse von 597.735,91 € und Aufwendungen in Höhe von 997.689,29 €.
Daraus ergibt sich ein Defizit von 399.953,38 €.
Der Deckungsgrad liegt somit bei 59,91%.
siehe Grafik "Entwicklung des Defizits"
Die Gründe für das Betriebsergebnis 2009 sind:
- Die Zahl der Bestattungen erhöhte sich um 38 (+12,06 %) auf 353 ( 2008 = 315 Bestattungen, 2007= 367 Bestattungen).
- Der Anteil der Urnenbestattungen blieb im Jahr 2009 (166) gegenüber dem Vorjahr annähernd konstant. Während der Anteil der Feuerbestattungen im Jahr 2008 bei 51,57 % lag, ist dieser im abgelaufenen Geschäftsjahr bei 47,03 %.
- Der höhere Anteil an Erdbestattungen führt zu höheren Einnahmen.
- Die Erträge haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 59.353,49 € erhöht.
- Der betriebliche Aufwand sank um 17.579,32 € auf 557.232,89 €. Die darin erhaltene Leistungsverrechnung mit dem Werkhof erhöhte sich allerdings um 7.241,28 € auf 494.348,59 €.
Die Darlehenszinsen verringerten sich durch die laufende Tilgung um 19.523,39 € auf 250.736,56 €.
- Die jährlichen Tilgungen von 259.048,80 € übersteigen die kalkulatorischen Abschreibungen von 110.971,60 €, da die Laufzeit des Darlehens (Zinsbindung bis 2019) kürzer ist als die Nutzungsrechte für die Gräber und die Auflösung der Nutzungsgebühren.
- Die Aussegnungshalle Waldfriedhof wurde für einen Betrag von 54.268,60 € energetisch saniert. Dafür erhielt der Eigenbetrieb Friedhöfe aus dem Konjunkturpaket II 75 % Zuwendungen. Der Eigenanteil beträgt absolut 13.567,15 €.
- Die Verluste aus den Vorjahren sind von der Stadt ausgeglichen worden.
Die erforderlichen Kassenkredite konnten somit unter den Betrag des laufenden Defizits reduziert werden. Die Bilanzsumme reduzierte sich um 226.288,80 € (2,5%) auf 8.896.637,34 €.
siehe Statistik "Bestattungen 2009"
Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2009 zahlte die Stadt Schwäbisch Hall dem Eigenbetrieb Friedhöfe im letzten Jahr bereits einen Betrag von 450.000 €.
Die Betriebsleitung schlägt vor, den Differenzbetrag von 50.046,52 € mit den restlichen Forderungen an die Stadt aus der Auflösung von Grabnutzungsgebühren aus den Jahren vor dem 01.01.2006 (Gründung Eigenbetrieb) zu verrechnen.
Der Restbetrag von 142.953,10 € soll mit Verkaufserlösen aus der Veräußerung von erschlossenen Bauplätzen am Rande des Friedhofs Hessental verrechnet werden.
Nach Vorlage des Prüfungsberichts vom Fachbereich Revision erfolgt die Beschlussfassung.
Anlage 1: Lagebericht Seite 1 - 4
Anlage 2: Lagebericht Seite 5 - 10
Da es sich um einen vorläufigen Jahresabschluss handelt, besteht Einvernehmen darüber, dass erst nach Vorliegen des Prüfungsberichts des Fachbereichs Revision Beschluss gefasst wird.
