§ 164 - Jahresabschluss und Lagebericht des Eigenbetriebs Friedhöfe Schwäbisch Hall zum 31.12.2017 (öffentlich)

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Sachvortrag:

- Stadtrat Stein nimmt wieder seinen Platz am Ratstisch ein -

Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2017 aufgestellt (siehe Anlage). Mit dem Bericht zur örtlichen Prüfung durch den Fachbereich Revision kann die endgültige Feststellung des Jahresabschlusses und die Beschlussfassung durch den Gemeinderat erfolgen. Die Prüfung erfolgt in den nächsten Monaten.

Der Eigenbetrieb Friedhöfe hatte in 2017 einen Gesamtumsatz von                              873.816,70 €
davon betriebliche Erträge und Erlöse von                                                                      576.473,69 €
und Aufwendungen in Höhe von                                                                                      953.521,05 €

Daraus ergibt sich ein Jahresfehlbetrag von                                                                    377.047,36 €

Der Deckungsgrad liegt somit bei 60,45 %.

Für das Betriebsergebnis 2017 waren folgende Gründe ausschlaggebend:

1. Im abgelaufenen Geschäftsjahr liegt der Anteil an Urnenbeisetzungen bei 73 % (Vorjahr 67 %).

2. Die Zahl der Erdbestattungen verringerte sich wieder um 21 Bestattungen auf 116 Bestattungen (in 2016: 137, 2015: 127, in 2014: 128).

3. Die Erträge haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 64.399,74 € erhöht. Der Ansatz im Wirtschaftsplan in Höhe von 520.000 € wurde um 10,86 % (56.473,69 €) überschritten.

4. Die betrieblichen Aufwendungen und die getroffenen Einsparungen waren gegenüber dem Planansatz von 920.000 € um 33.521,05 € (+ 3,64%) höher. Die Gesamtaufwendungen waren 953.521,05 €.

Die Entwicklung der Anzahl von Erd- und Urnenbestattungen der letzten Jahre stellt sich wie folgt dar:

Bild: Grafik

Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2017 zahlte die Stadt Schwäbisch Hall dem Eigen­betrieb Friedhöfe im letzten Jahr bereits im Voraus einen Betrag von 400.000,00 €.

Die Betriebsleitung beantragt bei der Stadt Schwäbisch Hall, den Differenzbetrag von 22.952,64 € im Eigenbetrieb als Kapitalrücklage zu belassen. Damit könnten anstehende Investitionen im Waldfriedhof (Anlegen und Gestalten von neuen Grabfeldern) und im Tierfriedhof Streifleswald mitfinanziert werden.

Die Verwaltung und die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedhöfe geben das vorläufige Jahresergebnis 2017 bekannt.

Nach Vorlage des Prüfungsergebnisses durch den Fachbereich Revision ergeht an den Ge­meinderat folgender

Anlage: Jahresabschluss und Lagebericht 2017

Oberbürgermeister Pelgrim stellt fest, dass seitens des Gremiums kein Wunsch zur Aussprache besteht.

Beschluss:

1. Der geprüfte Jahresabschluss des städtischen Eigenbetriebs Friedhöfe zum 31.12.2017 wird festgestellt.
   
   Bilanzsumme                                                                       8.584.443,22 €
   davon Aktiva
   Anlagevermögen                                                                  7.921.620,18 €
   Umlaufvermögen                                                                     662.823,04 €
   Passiva
   Eigenkapital                                                                             277.793,20 €
   Zuschüsse und Beiträge                                                            15.840,00 €
   Verbindlichkeiten                                                                  3.179.947,00 €
   Pass. Rechnungsabgrenzungen/
   Grabnutzungsgebühren                                                        5.487.910,38 €
   
   Jahresverlust                                                                           377.047,36 €
   
   Summe der Erträge                                                                 576.473,69 €
   Summe der Aufwendungen                                                     953.521,05 €

2. Die Kostenunterdeckung von 377.047,36 € wird mit der Vorauszahlung auf den Jahresverlust verrechnet. Der darüber hinaus bestehende Betrag von 22.952,64 € wird auf neue Rechnung vorgetragen. Dieser Betrag verbleibt als Kapitalrücklage beim Eigenbetrieb Friedhöfe der Stadt Schwäbisch Hall.
   
   Der Verlustvortrag des Vorjahres wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Die Betriebsleitung wird für das Jahr 2017 entlastet.

4. Der Jahresabschluss 2017 wird dem Gemeinderat vorab zur Kenntnis gegeben. Nach Vorlage des Prüfberichts vom Fachbereich Revision erfolgt die Beschlussfassung.

(ohne Abstimmung)