§ 204 - Jahresabschluss des Eigenbetriebs Werkhof zum 31.12.2011; hier: Bekanntgabe vor der örtlichen Prüfung durch den Fachbereich Revision (öffentlich)
Sachvortrag:
Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2011 aufgestellt. Die endgültige Feststellung des Jahresergebnisses und Entscheidung durch den Gemeinderat kann erst nach der Prüfung durch den Fachbereich Revision und Vorlage des Prüfberichts erfolgen. (§ 16 Abs. 2 und 3 Eigenbetriebsgesetz).
Der Eigenbetrieb Werkhof hatte 2011
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Erträge und Erlöse in Höhe von |
6.276.962,41 € |
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und Aufwendungen von |
6.584.378,53 € |
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Daraus ergibt sich ein Defizit von |
- 307.416,12 € |
Der Kostendeckungsgrad liegt 2011 bei 95,33 %.
Die Gründe für das negative Betriebsergebnis sind:
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Die Erlöse aus dem Haushalt der Stadt liegen um 250.796,37 € niedriger als geplant. Dies liegt vor allem daran, dass der im Vermögenshaushalt geplante Betrag von 450.000 € nur zum Teil abgearbeitet werden konnte.
Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen wurden Mehreinnahmen von 144.504 € erzielt. Dies liegt vor allem an den Personalkostenersätzen. Ein Mitarbeiter des Werkhofs war zum Zensusbeauftragten bestellt, die Personalkosten wurden zu 75 % vom Statistischen Landesamt ersetzt. Der Sachgebietsleiter der Kanalunterhaltung ist verstärkt für den Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung tätig. Der Personalaufwand wurde als Personalkostenersatz zu 70 % vom Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung ersetzt.
Die Erlöse aus Schadensersätzen und aus Anlagenverkäufen sind ebenfalls etwas über den Planansätzen. Die Erlöse/Erträge liegen in der Summe um 77.427,59 € (1,22 %) unter dem Planansatz des Wirtschaftsplans.
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Die Aufwendungen liegen um 235.378,53 € (3,7 %) über dem Planansatz des Wirt-schaftsplans. Davon entfallen 149.035 € (9,34 %) auf den Mehraufwand beim Material und hier überwiegend auf das Direktmaterial, d. h. Material, das speziell für einzelne Aufträge beschafft werden muss und nicht im Lager vorgehalten wird.
Die Personalaufwendungen liegen um 136.675,86 € (3,32 %) über dem Planansatz. Dies liegt an den höheren Tarifabschlüssen als bei der Hochrechnung für die Planung berücksichtigt wurden und an der Neueinstellung von drei neuen Mitarbeitern im Jahr 2011.
Die übrigen Aufwendungen über- oder unterschreiten die Ansätze nur geringfügig.
Die Bilanzsumme erhöhte sich um 347.122,35 € (7,12 %) auf 5.221,725,41 €.
Im Berichtsjahr wurde Anlagenvermögen im Wert von 510.614,48 € erworben. Davon entfallen auf Fahrzeuge 391.725,27 € und auf Maschinen und Geräte 116.634,16 €. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Wert von 2.255,05 € beschafft.
Der Planansatz des Wirtschaftsplans wurde um 122.274,73 € unterschritten.
Die Verwaltung und die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Werkhof geben das vorläufige Ergebnis bekannt.
Anlage: Jahresabschluss und Lagebericht
Der Gemeinderat nimmt das vorläufige Ergebnis zum 31.12.2011 des Eigenbetriebs Werkhof zur Kenntnis.
Der endgültige Beschluss wird nach Vorlage des Prüfungsberichts durch den Fachbereich Revision gefasst.
