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Version vom 26. November 2024, 17:05 Uhr

Sitzungsvorlagen-Nummer: 262/24

Sachvortrag:

Die Betriebsleitung hat den Jahresabschluss und den Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2023 aufgestellt. Nach der Prüfung durch den Fachbereich Revision kann die Feststellung des Jahresergebnisses und die Beschlussfassung durch den Gemeinderat erfolgen.

Der Eigenbetrieb Friedhöfe hatte in 2023

betriebliche Erlöse und Erträge von           656.358,85 €
und Aufwendungen in Höhe von             1.179.008,51 €
Daraus ergibt sich ein Fehlbetrag von      -522.649,66 €

Der Kostendeckungsgrad liegt 2023 bei 55,67% und ist um 6,77 % niedriger als 2022 (62,44 %)

Begründung:

1. Im vergangenem Geschäftsjahr 2023 gab es 405 Bestattungen (251 Urnenbestattungen, 154 Erdbestattungen). Gegenüber dem Vorjahr ist die Anzahl der Bestattungen um 37 gesunken. Gleichzeitig gingen die beurkundeten Sterbefälle in Schwäbisch Hall mit Wohnort Schwäbisch Hall um 49 zurück.

2. Gleichzeitig sind die Erlöse/Erträge im Vergleich zum Vorjahr um insgesamt 63.330,31 € niedriger. Dies resultiert aus den gesunkenen Bestattungszahlen. Dadurch wurden Wenigererlöse bei der Grabherstellung als auch den Erlösen für die Grabeinfassung erzielt. Die Auflösung der Grabnutzungsgebühren ist um rd. 5.000 EUR geringer ausgefallen. Zudem sind die Erlöse für Grababräumung weggefallen.

3. Bei den Erlösen/Erträgen gegenüber dem Planansatz ergeben sich insgesamt Wenigereinnahmen in Höhe von -24.041,15 EUR. Die betrieblichen Aufwendungen liegen 80.385,55 € unter dem Planansatz. Wenigerausgaben ergeben sich bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen von rd. 123.000 EUR. Mehrausgaben hingegen gibt es bei den Abschreibungen und sonstigen betrieblichen Aufwendungen. Insgesamt fällt das Ergebnis um rd. 64.000 EUR besser aus als geplant.

siehe: Grafik

Auf den voraussichtlichen Jahresfehlbetrag 2023 hat die Stadt Schwäbisch Hall dem Eigenbetrieb Friedhöfe im letzten Jahr eine vorläufige Verlustabdeckung von 500.000 € gewährt. Da der Jahresverlust um 22.649,66 € höher ausfällt, beantragt die Betriebsleitung den Differenzbetrag an den Eigenbetrieb Friedhöfe zu erstatten.

Nach Vorlage des Prüfergebnisses durch den Fachbereich Revision wird der Gemeinderat über den Ausgleich des Jahresfehlbetrags und die Entlastung der Betriebsleitung beraten und beschließen.

Die Betriebsleitung des Eigenbetriebs Friedhöfe gibt hiermit das vorläufige Jahresergebnis bekannt.

Anlage: Jahresabschluss und Lagebericht 2023

Beschlussantrag:

Der Gemeinderat nimmt den vorläufigen Jahresabschluss 2023 des Eigenbetriebs Friedhöfe zur Kenntnis.